¿Puede mi empleador revertir la nómina del año pasado y poner el dinero hacia mi 401K?

Question

En enero de 2023, mi salario estaba por debajo de $150,000, así que compré un Tesla pensando que podría obtener el crédito federal de $7500 por vehículo eléctrico.

Nueve meses después, mi arrendador aumentó mi alquiler en un 25%, obligándome a comprar una casa.

Mi agente inmobiliario se quedó solo con una tarifa nominal, y me devolvió la mayoría de la tarifa del 3% ya que era una casa nueva.

Mi salario más el reembolso del agente inmobiliario pone mi ingreso bruto ajustado por encima de los 150,000 dólares.

¿Es posible que mi empleador pueda revertir 3 nóminas del 2023 (el 1 de marzo de 2024) y poner el dinero directamente hacia el 401K del año pasado, para que mi ingreso bruto ajustado sea menor de 150,000 dólares?

Gracias.

Answer 1

Avanzando 9 meses y mi casero aumentó mi alquiler en un 25%, lo que me obligó a comprar una casa.

No te obligaron, tomaste la decisión de comprar una casa.

Mi agente inmobiliario sólo retuvo una tarifa nominal y me devolvió la mayoría de la tarifa del 3% ya que era una casa nueva.

Los honorarios y cargos asociados con la compra de una casa afectan el cálculo de la base imponible de la compra y cuánto puedes deducir el año en que compras la casa.

Mi salario más el reembolso del agente inmobiliario elevan mi AGI por encima de 150K.

El reembolso del agente de bienes raíces no es un ingreso para ti.

Pero incluso si lo fuera...

Observando el formulario Federal 1010:

• 9 Suma las líneas 1z, 2b, 3b, 4b, 5b, 6b, 7 y 8. Este es tu total de ingresos
• 10 Ajustes al ingreso de la planilla 1, línea 26
• 11 Resta la línea 10 de la línea 9. Este es tu ingreso bruto ajustado
• 12 Dedución estándar o deducciones detalladas (de la Planilla A)

Si estabas contando con que esa tarifa fuera parte de tus deducciones detalladas, eso sucedería en la línea después de que se calculó el ingreso bruto ajustado, por lo que no cambiaría tu AGI.

¿Es posible que mi empleador revierta 3 nóminas del 2023 (el 1 de marzo de 2024) y ponga el dinero directamente hacia la cuenta 401K del año pasado, para que mi AGI sea inferior a 150K?

Aunque lo que propones hubiera ayudado tu situación fiscal, no pueden hacerlo. Te pagaron ese dinero en el 2023. Siguen tus instrucciones con respecto al pago y la jubilación. Ya reportaron estos números a los gobiernos federal y estatal. Cerraron los libros del 2023. El custodio del 401(k) no aceptará el dinero y lo acreditará a las contribuciones del 2023.

Answer 2

(a) Un reembolso del dinero pagado en el mismo año no se cuenta como ingreso adicional. Si pagaste una tarifa al agente de bienes raíces y luego parte de ella fue reembolsada, el reembolso no es un ingreso adicional. Ya contaste ese dinero en tu ingreso original. Como las tarifas de los agentes de bienes raíces normalmente no son deducibles de todos modos, un reembolso de tarifas de agente de bienes raíces no es ingreso gravable en ningún caso.

(b) No pretendo conocer la ley sobre esto, pero sinceramente dudo que puedas pedirle a tu empleador que cambie retroactivamente las contribuciones al plan 401k. Sin embargo, PUEDES contribuir a un IRA privado para el año pasado hasta el 15 de abril. Así que podrías hacer un pago a un IRA y restarlo de tu ingreso. (No un IRA Roth, tendría que ser tradicional). Sin embargo, si estás inscrito en un 401k, es posible que no seas elegible para hacer contribuciones a un IRA. Tendrías que verificar los detalles de tu situación.

Answer 3

Dependiendo de cuál fue tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI) en 2022, es posible que puedas reclamar el crédito basado en tus ingresos de ese año.

De irs.gov:

[Para reclamar el crédito] tu ingreso bruto ajustado modificado (AGI) no puede exceder:

• $300,000 para parejas casadas que presentan la declaración conjunta
• $225,000 para jefes de familia
• $150,000 para todos los demás declarantes

Puedes utilizar tu AGI modificado del año en que recibiste el vehículo o del año anterior, lo que sea menor. Si tu AGI modificado está por debajo del umbral en 1 de los dos años, puedes reclamar el crédito.

Answer 4

Vamos a analizar los puntos importantes aquí que previamente se comentaron:

(a) Reembolso de Honorarios de Agente Inmobiliario:

• Cuando recibes un reembolso por dinero pagado en el mismo año, no se considera ingreso adicional. Ya has tenido en cuenta ese dinero en tu ingreso original.
• Los honorarios de agente inmobiliario generalmente no son deducibles, por lo que un reembolso de honorarios de agente inmobiliario no cuenta como ingreso gravable.

(b) Contribuciones Retroactivas al 401(k):

• Es poco probable que puedas pedirle a tu empleador que retroactivamente cambie las contribuciones al 401(k). Una vez que se realizan las contribuciones, generalmente son fijas.
• Sin embargo, tienes una alternativa: contribuir a un IRA privado (Cuenta de Jubilación Individual) para el año anterior. Puedes hacer esto hasta el 15 de abril.
• Ten en cuenta que si ya estás inscrito en un 401(k), tu elegibilidad para contribuir a un IRA puede verse afectada. ¡Consulta las especificidades de tu situación o consulta a un profesional de impuestos para recibir asesoramiento personalizado basado en tus circunstancias!