En el Reino Unido, ¿de dónde saca su empresa el dinero para ingresarlo en su plan de pensiones?

Question

He estado leyendo sobre los planes de pensiones en el lugar de trabajo del Reino Unido, pero no los entiendo muy bien.

Lo que he leído es que puedes elegir una cantidad de dinero, que se te descuenta de tu salario bruto, y se mete dentro del plan de pensiones. Además, se supone que obtienes una desgravación fiscal por este dinero, y tu empresa también pone dinero para hacer la "aportación complementaria".

Estas dos últimas cosas son las que no entiendo muy bien.

1 - Tu empresa también contribuye con algo de dinero, pero ¿de dónde sale ese dinero? ¿Se deduce de tu sueldo? Si no es así, estar en un plan de pensiones en el lugar de trabajo significa ganar más dinero, ¿no? Esto me parece imposible, debe haber algo que no estoy entendiendo. Eso significaría que si rechazas el plan de pensiones, estás reduciendo efectivamente tu propio salario. Parece una locura. En ese caso, ¿podría pedir (legalmente) a su empresa que le añada a su salario la "contrapartida"?

2 - En cuanto a la desgravación fiscal, es cierto que su comilla se toma antes de pagar el impuesto sobre la renta. Pero, cuando recuperas el dinero, ¿tienes que volver a pagar el IRPF? Veo que esto sería beneficioso si evitas un tipo de IRPF alto y acabas pagando uno más bajo, pero esto seguiría siendo un diferimiento fiscal, no una desgravación, ¿no?

Answer 1

Si se trata de un plan de pensiones tradicional, el dinero que ingresa se deduce automáticamente de su salario todos los meses. En el Reino Unido, la mayoría de los asalariados cotizan por el sistema PAYE (Pay As You Earn), según el cual la empresa también deduce los impuestos de su salario en nombre del fisco. Si es así, a la hora de calcular el impuesto sobre la renta, el dinero que paga por su pensión se deduce automáticamente de su salario. no computados como ingresos imponibles. Por lo tanto, no es necesario devolver el impuesto, ya que nunca se cobró.

La comilla patronal la paga el empresario con cargo a los fondos propios de la empresa. Para usted, es dinero gratis. Por eso rara vez es buena idea rechazar el plan de pensiones de una empresa. Ahora tienen que pagar alguna comilla por ley. Pero muchas empresas pagan más que el mínimo legal. Es una ventaja que atrae a los empleados.

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Algunas empresas ofrecen un plan de pensiones de "sacrificio salarial". Esto es un poco más complicado, pero es un truco para reducir la factura fiscal. Firmas un formulario en el que aceptas una reducción salarial. A cambio, la empresa se compromete a todos los pagos de su pensión con cargo a los fondos de la empresa.

El efecto sobre el salario neto y el impuesto sobre la renta es prácticamente el mismo. Sin embargo, su empresario tiene que pagar la Seguridad Social en función de su salario. Al reducir el salario, la empresa paga menos comillas a la Seguridad Social. La mayoría de los empresarios se reparten la ganancia entre ellos y los trabajadores.

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Todo el dinero que aporte a un plan de pensiones autorizado está exento del impuesto sobre la renta. Si cotizas por cuenta ajena, nunca pagarás el impuesto sobre las comillas a planes de pensiones. En el caso de las pensiones personales, el organismo de pensiones puede reclamar el impuesto pagado y añadirlo a tu fondo de pensiones.

Cuando se jubila y cobra la pensión, ésta se computa como renta imponible. Debido a la fiscalidad escalonada, si cobra su pensión a un tipo razonable, probablemente acabará pagando menos impuestos que si se hubiera quedado con el dinero y lo hubiera depositado en algún tipo de cuenta de inversión. Si le preocupa reducir al mínimo sus impuestos, hable con un asesor financiero, ya que puede resultar complicado.

En concreto, sacar una cantidad global de su fondo de pensiones, por encima del 25% que le está permitido, puede hacerle pagar una factura fiscal enorme.