En la mayoría de *1 escenario es hacer un pago extra por su hipoteca resultará en un beneficio neto global.
Para hipotecas recientes y que cumplan los requisitos, y en circunstancias típicas, el cálculo a posteriori es que por cada 1,00 euros que los contribuyentes residenciales pagan en intereses por su hipoteca, obtendrán una devolución fiscal de ± 0,40 euros.
Si, por ejemplo, realiza un pago adicional y reduce su hipoteca pendiente en 20.000 euros, y su tipo de interés es del 5%, eso significa que pagará €20.000,- * 5% = € 1.000,- menos intereses a tu banco.
Por ello, también obtendrá ± 400,- euros menos de devolución de impuestos.
Aun así, saldrá ganando por 600,- euros o 50,- euros al mes.
(Y a la hora de gastar, probablemente aún más, porque con menos deuda restante también se reducirán las cuotas mensuales de la hipoteca).
Sin embargo, el efecto real dependerá de varias variables, como la fecha de inicio de la hipoteca, la estructura de la misma, la edad actual y los ingresos brutos anuales, ya que el impuesto sobre la renta holandés es progresivo.
Una consideración fiscal secundaria:
En los Países Bajos también se paga un impuesto sobre el patrimonio cuando el importe total de los ahorros supera un determinado umbral. Si utiliza sus ahorros (excedentes) para pagar más cuotas hipotecarias, reducirá el importe del patrimonio imponible.
- Por el momento, sólo se me ocurre una excepción: cuando los tipos de interés de las cuentas de ahorro empiecen a subir y superen el tipo de interés fijo de la hipoteca.
