Cómo tratar el mes de febrero en el cálculo de los intereses devengados (convención de recuento de 30/360 días)

Question

¿Cómo trataría el mes de febrero en un cálculo de intereses diarios de un préstamo que se compone mensualmente?

Creo que con la convención de los 30/360 días, cada día de febrero devenga "más intereses diarios" de lo habitual, ya que los intereses de un mes se reparten entre 28 días en lugar de 30.

Por ejemplo, supongamos que ha tomado prestado $100 on 2/1/2017 and it carries a 12% interest, compounded monthly. This effectively should mean you accrue $ de intereses a finales de febrero, lo que arroja un saldo final de 1 millón de euros. $101, and then 1% again on that $ 101 a finales de marzo, para un saldo final a 31/3/2017 de 102,01 $. A continuación se muestra un ejemplo de cálculo.

Observe que el interés diario en febrero es superior al interés diario a partir del 1/3. ¿Es ésta la forma correcta de devengar intereses en febrero? Entiendo que en meses como marzo no se devengan el día 31, pero quiero saber cómo calcular correctamente los saldos finales en determinadas fechas.

Muestra de periodificación de febrero

Answer 1

Para los intereses devengados se denomina "30E/360" al método para normalizar en meses de 30 días. Casi nunca se utiliza. Se utiliza el interés devengado/360, pero es más común el interés devengado/365. Con estos métodos el resultado es el interés nominal diario y se multiplica por 28 para febrero (o 29).

Answer 2

En 30/360 "puro", cada día se devenga 1/30 de los intereses del mes (utilizando el tipo anual / 12). En febrero, con 28 días, esto significa que se devengan intereses por valor de 3 días entre el 28 de febrero y el 1 de marzo, dependiendo de la fecha de inicio del periodo de devengo. También significa que no se devengan intereses entre el 30 y el 31 de marzo. De este modo, el interés diario es fácil de calcular (TAE/360) y el interés mensual es coherente (TAE/12).

Hay "sabores" de 30/360 que tratan febrero de forma diferente dividiendo el interés mensual por 28, pero eso significa que los días de febrero devengan más intereses diarios que otros meses. Se trata, pues, de un compromiso entre la coherencia entre los meses y la ausencia de lagunas o saltos al final de los distintos meses.