No quiero retirar y pagar impuestos sobre el dinero en efectivo en el IRA por razones obvias. Con suerte, el valor nominal del IRA será la cantidad que pueda contabilizar como donación benéfica, pero me preocupan más los recursos que pueda aportar a la organización benéfica que mi propia situación fiscal. Tengo contables y abogados, pero quería empezar con mentes competentes en este foro.
Nota: Tengo sesenta años.
La organización benéfica no podrá retirar nada de su IRA, es tuyo. Sólo usted puede retirarla.
Para donar el importe primero hay que retirarlo. Se le comunicará como distribución en el formulario 1099-R, y tendrá que añadirlo a la base imponible según corresponda.
A tu edad, la única forma de donar el IRA y no dinero del IRA es a través de la herencia, cuando mueres. Cuando sea mayor, y tenga 70,5 años o más, podrá acogerse a la excepción de "distribución por donación benéfica" para distribuir de su cuenta IRA directamente a la organización benéfica y evitar el impuesto sobre esa distribución.
Voir más detalles sobre la distribución benéfica cualificada aquí . Véase también el debate sobre donaciones y cuentas de jubilación en el sitio web de Fidelity .
Buscando en Internet "donar IRA" se obtiene información relevante.
Fidelity Charitable (su rama DAF) dice
Las personas de 70 ½ años o más pueden aportar hasta 100.000 dólares de su cuenta IRA directamente a una organización benéfica y evitar pagar impuestos sobre la renta por la distribución. Esto se conoce como distribución benéfica cualificada. Se limita a las cuentas IRA, y también hay otras exclusiones y consideraciones.
Si quieres donar del IRA antes de esa fecha, creo que tienes que retirar el dinero, asumir el golpe fiscal si lo hubiera, donarlo y desgravarte detallando. Una búsqueda rápida no encontró un mecanismo "en especie" para donar acciones directamente de una cuenta IRA.
Buscando en Qualified Charitable Distribution encontrará más detalles, en ese sitio y en otros. A veces, la mitad de la batalla consiste en encontrar la frase de búsqueda; espero que esto le ayude a encontrar la dirección correcta.
FinanHelp es una comunidad para personas con conocimientos de economía y finanzas, o quiere aprender. Puedes hacer tus propias preguntas o resolver las de los demás.
