¿Distribuir o no la HSA?

Question

Nuestra situación: mi esposa y yo (ambos de 30 años) esperamos incurrir en gastos de salud sustanciales este año para algunas cirugías dentales que ella necesita, en algún lugar en el rango de $12k-$ 14k. Actualmente estamos en un plan de bajo deducible, pero tengo ~ $6,500 in a HSA from a previous job (where we had a HDHP at the time). Given the fixed principle and small size of the account, I don't really see the account as a major part of our retirement strategy. We have sufficient savings in the bank to pay for the surgeries without needing to draw down our emergency fund. Those savings were otherwise earmarked for upgrades to our home we were wanting to start next year. In short, we could fund $ 6500 del valor de las cirugías fuera de mi HSA o de nuestros ahorros de actualización de casa.

Mi pregunta es: ¿deberíamos tomar una distribución de la HSA para reembolsarnos (parcialmente) a nosotros mismos?

Veo algunas opciones:

1. El enfoque más conservador sería tratar la HSA como una cuenta de jubilación y negarse a tocarla. Esto retrasaría entre 4 y 6 meses el momento en que pudiéramos hacer esas mejoras en casa (suponiendo que no hubiera cambios en nuestras tasas de ahorro actuales), pero la cuenta podría seguir creciendo libre de impuestos hasta la jubilación.
2. Si tomáramos la distribución ahora, pondríamos el dinero en CD y eliminaríamos el riesgo de mercado, garantizando que el dinero estaría disponible cuando quisiéramos financiar las mejoras.
3. Dado que no hay límite de tiempo para las distribuciones, podríamos mantener la opción de tomar la distribución en algún momento en el futuro (por ejemplo, para hacer esas mejoras en el hogar antes). Esto estaría sujeto al riesgo de mercado. Si el valor de la cuenta aumenta, podríamos incluso reembolsar una cantidad mayor. Si el valor de la cuenta disminuyera sustancialmente (lo que indicaría una recesión más amplia y sostenida, ya que la cuenta mantiene fondos indexados al mercado total), podríamos retrasar las mejoras de todos modos.

Después de escribir todo eso, me inclino por opción 3 (retrasar la decisión), pero quiero saber si hay algo más en lo que debería pensar.

Answer 1

¡No hagas el nº 2!

¿Por qué? En cuanto lo retiras de la HSA, tienes que pagar impuestos sobre cualquier nueva ganancia a partir de ese momento. Si lo dejas en la HSA, no tienes que pagar impuestos sobre las ganancias, y es probable que tampoco tengas que pagar impuestos sobre esas ganancias cuando lo retires más adelante. 1 Me baso en el hecho de que vas a tener al menos $12K-$ 6500= $5500 in expenses beyond your current HSA balance, which means at least the first $ 5500 en crecimiento estarán libres de impuestos. Seguramente tendrá otros gastos subvencionables en el futuro, y si es así, el crecimiento por encima de esos 5500 $ probablemente también estará libre de impuestos.

Esto nos lleva a 2 conclusiones:

• No saque dinero de la HSA hasta que realmente necesite utilizarlo.
• Su perfil de riesgo para los fondos no tiene por qué diferir mucho si el dinero está en una HSA o no. Por ejemplo, si coloca el dinero en CD fuera de la HSA, considere la posibilidad de hacer lo mismo dentro de la HSA. El riesgo es el mismo, pero los intereses obtenidos están libres de impuestos cuando están dentro. Lo mismo ocurre con la mayoría de las inversiones. 2

Si intentas cumplir mi primera regla, acabarás seleccionando de forma natural tu opción 3, y ten en cuenta que tu opción 1 no es más que un subconjunto de la opción 3 si nunca necesitas sacarlo antes de jubilarte. A partir de ahí, simplemente decide qué tipo de perfil de riesgo quieres que guíe tus inversiones.

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1 Tenga en cuenta que las ganancias de las HSA están sujetas a impuestos en algunos estados (actualmente CA y NJ), y en esos estados el beneficio se limita sólo al ahorro en impuestos federales.

2 Aunque generalmente es cierto, hay ciertos escenarios en los que las inversiones no tienen sentido en el contexto de las cuentas con ventajas fiscales. Un ejemplo son los bonos municipales, que pueden estar libres de impuestos a pesar de todo, pero suelen tener rendimientos más bajos que los bonos normales, por lo que no hay mucho beneficio en comprarlos dentro de una cuenta ya libre de impuestos. (Con la excepción de la posibilidad de evitar impuestos estatales en CA y NJ).