Cuando la SSA decide cuánto ganas en el año para determinar si pagas impuestos a la SS, ¿contabiliza las aportaciones a la IRA?

Question

Tengo más de 62 años y medio y estoy semijubilado. Tengo un trabajo a tiempo parcial que paga alrededor de $23K per year. I'd like to pull the trigger on Social Security, but I make too much. (I have another small gig that pays $ 1750 por año).

Mi empleador comenzó a ofrecer un tradicional (simple) IRA, y (tipo de sorpresa que califico) que van a poner un poco de dinero en. Tengo la opción de contribuir yo mismo. Me han dicho que puedo aportar todo lo que quiera. Me pregunto si puedo aportar lo suficiente para reducir mis ingresos por debajo del umbral de la SS, y así no tener que pagar impuestos por la SS.

El trabajo es tal que si $23K is too high to make this scheme work, my boss would be delighted to reduce my salary to $ 22K o $18K. So if it's not workable for $ 23K, todavía estaría interesado en la respuesta. Cuando la SSA decide cuánto ganas en el año para determinar si pagas impuestos a la SS, ¿contabiliza las aportaciones a la IRA?

Answer 1

Hay en realidad dos cosas distintas puede que tengas que tener en cuenta:

• Reducción de las prestaciones. si recibe la prestación de jubilación de la SS por debajo de la "plena edad de jubilación" (que para alguien que ahora tiene 62,5 años será probablemente 67) y tiene más de 19.560 dólares (para 2022) ganado ingresos, reducen la prestación (incluso antes de recibirla) en $1 for each $ 2 por encima del umbral. Esta reducción cesa por completo el mes en que se alcanza la plena edad de jubilación, y se reduce considerablemente (a $1 for $ 3 por encima de 51.960 dólares) en los meses anteriores del mismo año. Una vez alcanzada la edad de jubilación, dicen que "le acreditarán [las reducciones]", pero no dan detalles; el PDF (véase el siguiente párrafo) p7 da dos ejemplos de retención completa (es decir, reducción a cero) que me parecen puede repartir el reembolso a lo largo de su esperanza de vida.

  La página web no dice qué significa exactamente "ingresos ganados". El sitio web PDF enlazado en el segundo cuadro azul dice en la p4 "Contamos una contribución del empleado a una pensión o plan de jubilación, sin embargo, si el contribución se incluye en el salario bruto del salario bruto del empleado". I sospechoso esto significa que utilizan los salarios sujetos a impuestos de la SS de la casilla 3 del W-2 en lugar de los salarios sujetos a impuestos de la casilla 1, porque la casilla 1 NO incluye los planes calificados por los impuestos mientras que la casilla 3 sí, pero esto no está realmente claro. Sí que dice en la p6 que debes decirles cuáles son los ingresos que esperas, y notificarles si cambian (como es necesario para que reduzcan las mensualidades a tiempo) y añaden "Si necesitas ayuda para calcular tus ingresos, ponte en contacto con nosotros". Podrías intentar llamarles para ver si te lo calculan antes de que tengas un registro de prestaciones en su sistema.

  Pero me parece que probablemente está sujeto a esto a menos que reduzca sus ingresos totales reales. Los ingresos no percibidos, incluidos los de las pensiones, las inversiones, etc., no tienen importancia.

• Fiscalidad de las prestaciones. Si la mitad de la prestación de la Seguridad Social (tal y como se paga, después de la reducción mencionada anteriormente, si se aplica) más casi todos los demás ingresos, tanto los devengados como los no devengados, como la pensión o las inversiones, e incluso añadiendo los intereses de los bonos municipales, si los hay, superan la $25k for individual or $ 32k para MFJ entonces parte de su beneficio se convierte en imponible. En este caso, los ingresos excluyen las aportaciones/diferencias de jubilación con derecho a impuestos. Dado que su prestación de la SS figura en el cómputo, no hay un umbral fijo para otros ingresos, si obtiene $12k SS you could have $ 19k otros ingresos pero si consigues $36k SS you could have only $ Otros 7 mil. Y la SSA no interviene en absoluto, se hace únicamente en su declaración de la renta.

  Pero cuando se aplica este impuesto no te devuelven nada por él, y no se acaba automáticamente, sino que continúa mientras cobres la prestación de la SS y tengas otros ingresos suficientes. De hecho, si tu prestación se reduce por el primer concepto, y por tanto aumenta cuando se "recalcula" a la edad de jubilación, eso significa más beneficio que va a parar a su renta combinada y que posiblemente le haga tributar.

Answer 2

https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/taxes.html dit :

Sólo pagará impuestos sobre el 85% de sus prestaciones de la Seguridad Social, según las normas del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Si usted:

• presentar una declaración de impuestos federales como "persona física" y sus ingresos combinados* son entre $25,000 and $ 34,000

...

Su renta bruta ajustada

+ Intereses no imponibles

+ ½ de sus prestaciones de la Seguridad Social

\= Su "ingreso combinado"

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040.pdf dice que su "ingreso bruto ajustado" es "Sueldos, salarios y propinas, etc. (Formulario W-2)" menos (entre otras cosas) "Ajustes a los ingresos del Anexo 1, línea 26".

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040s1.pdf incluye los "planes SEP, SIMPLE y cualificados para autónomos" como uno de esos ajustes.

Parece que el dinero enviado antes de impuestos a una SIMPLE IRA tradicional no contará para la tributación de las prestaciones de la seguridad social.

Answer 3

Estás en $24,750 of income. Assuming filing single, the threshold for Social Security benefits starting to be taxed is a combined income of $ 25,000. No sé mucho sobre las SIMPLE IRAs pero sospecho que esas aportaciones antes de impuestos se deducirán de tu salario (si no es así, aunque las deduzcas en el Anexo 1 da igual). Así que esencialmente tienes: 24750 aportaciones antes de impuestos a la SIMPLE IRA + 0,5 × prestaciones de la Seguridad Social = 25000. Introduzca sus prestaciones de la Seguridad Social y luego resuelva las contribuciones a la SIMPLE IRA antes de impuestos. Vale la pena mencionar, incluso si usted va un poco por encima del umbral, sólo la cantidad marginal será 50% imponible, así que no es el fin del mundo.

Además, no es realmente la SSA la que determina hasta qué punto sus prestaciones de la Seguridad Social están sujetas a impuestos. Esto lo determina usted mismo cuando presenta su declaración de impuestos--véase el Hoja de cálculo de las prestaciones de la Seguridad Social en las instrucciones del 1040 para la línea 6. Aunque la SSA retenga una parte de sus prestaciones de la Seguridad Social en concepto de impuestos, debería recibir la devolución de la cantidad retenida, siempre y cuando no sea necesaria para cubrir su obligación tributaria regular.