Mi padre, ya jubilado, tiene unos ahorros que retiró hace un año de una cuenta ISA en efectivo de un banco del Reino Unido, y los colocó en una cuenta de ahorro no ISA de otro banco. Esto fue para aprovechar el tipo de interés más alto que se ofrecía. Los intereses generados se añaden a la cuenta mensualmente.
Debido a las recientes subidas de los tipos de interés del banco, se sorprende al ver que es probable que gane algo más del límite de 1.000 libras libres de impuestos en intereses este año fiscal (unas 1.200 libras, de hecho). No está seguro de cómo recuperará los impuestos el HMRC.
Nunca se le ha pedido que haga una declaración de impuestos de autoevaluación. Se jubiló a los 69 años, 11 meses y tres semanas de un empleo asalariado a tiempo completo justo antes de que finalizara el ejercicio fiscal 2021-2022 (31 de marzo). Ya percibía la pensión estatal y dos pensiones laborales muy pequeñas que empezaron a pagarse a los 60 años. El código fiscal de su salario asalariado se ajustó para tener en cuenta la pensión estatal; este código se aplica ahora a su pensión principal en el lugar de trabajo. Anteriormente, nunca había obtenido suficientes intereses en ningún ejercicio fiscal como para que se le aplicara la tributación.
¿Está obligado el banco que gestiona la cuenta de ahorro a deducir el impuesto antes de ingresar en su cuenta los intereses superiores a 1.000 libras esterlinas en este ejercicio fiscal?
¿Debe llevar un registro y presentar un formulario a HMRC? También recibe la pensión estatal, que está exenta de impuestos, y una pensión profesional sujeta a impuestos. Le dije que el HMRC podría ajustar el código sobre esto.
Agradecería cualquier información sobre lo que puede esperar papá, ya que está preocupado por recibir una factura de impuestos o ser sancionado por no notificar a HMRC.
