¿Es posible abrir varias cuentas IRA en la misma entidad?

Question

Supongamos que ya tengo una cuenta IRA tradicional en una agencia de valores, y la he utilizado para la deducción de impuestos el año pasado. Ahora, quiero utilizar el método de conversión Roth por la puerta trasera. Por lo que tengo preparado, tendría que abrir una nueva cuenta IRA tradicional y luego convertirla en Roth IRA.

¿Puedo abrir una segunda cuenta IRA tradicional en la misma entidad? Estoy tratando de minimizar el número de corredores con los que trabajo...

Answer 1

Sí que puedes. No es necesario en el escenario que has descrito, pero puede ser útil si, por ejemplo, quieres diferentes mezclas de inversiones o diferentes beneficiarios o algo así.

A efectos de los límites de aportación o de los cálculos de conversión, todas sus cuentas IRA en tous las corredurías se agrupan y se consideran una sola. Por lo tanto, no hay ninguna ventaja en tener una cuenta IRA tradicional especial sólo para la conversión a Roth cuando ya tiene una cuenta IRA tradicional. Debe recordar que la conversión se prorrateará en función de los saldos en tous sus cuentas IRA tradicionales.

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Utilicemos algún ejemplo. En los comentarios has sugerido que has contribuido $5K last year, which were used for a tax deduction, and you want to do a backdoor conversion for another $ 5K este año.

Tendrás 10K en la IRA tradicional de los cuales convertiste 5K, por lo que los 5K convertidos se prorratearían. Si la segunda aportación fue después de impuestos entonces no será imponible, pero la primera aportación fue antes de impuestos, por lo que sí lo sería. En este caso tendrás que reconocer 2,5K imponibles (el 50% de la conversión, ya que el 50% del saldo fue antes de impuestos). Lo mejor sería vaciar por completo todas sus IRAs tradicionales para que esto funcione de la manera más eficiente.

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Escribí una respuesta detallada que incluía la descripción de los tecnicismos de los informes, a una pregunta similar aquí .