Repercusiones fiscales de la venta de fondos de inversión y de la reinversión en nuevos fondos de inversión (EE.UU.)

Question

Mis padres contribuyeron en los años 80 y 90 a mis fondos de inversión no destinados a la jubilación, que son todos SMMIX. El valor actual es de unos 98.000 dólares. Los dividendos se reinvierten automáticamente y no se me devuelven directamente. Sin embargo, en comparación con opciones como FSMEX o FSELX, no parecen tener un rendimiento tan competitivo. Cada año, mi formulario 1099-DIV para las inversiones de la SMMIX indica el total de las distribuciones de plusvalías. Por lo tanto, parece que estoy pagando impuestos sobre ellos.

Si vendiera mis fondos actuales para invertir el dinero en el FSMEX o el FSELX, ¿tendría que pagar más impuestos?

Answer 1

La inversión original más todas las distribuciones reinvertidas se suman para darle su base de coste. Cuando vendas para comprar los nuevos fondos, tendrás que pagar impuestos por esa ganancia. La ganancia de capital a largo plazo, para toda la inversión menos los últimos 12 meses. Por cierto, tu fondo tiene un gasto anual del 0,90%. Eso es enorme.

Answer 2

No sé a qué datos tienes acceso fácilmente. Algunos sitios web de mis inversiones ofrecen una calculadora de costes, con la que puedes saber cuánto vale. En otras, es más difícil. Básicamente, hay que tributar por cada lote del fondo de inversión por separado. Digamos que han depositado:

• 10.000 a un precio de 10,00 (son 1000 acciones)
• 10.000 a un precio de 11,00 (es decir, 909,09 acciones)
• 10.000 a un precio de 12,00 (es decir, 833,33 acciones).

Hoy el precio de la acción es de 19,20. Pagarías impuestos por - 9200 de ganancia en el primer lote de acciones - 7454,52 de ganancia en el segundo lote de acciones - 5999,93 de ganancia en el tercer lote de acciones

Suponiendo un tipo impositivo del 15% sobre tus ganancias de capitalización de LT, eso supone unos 3.400 dólares.

En última instancia, tendría que pagar impuestos sobre las plusvalías de todos los lotes que vendiera, incluidas las reinversiones de dividendos y plusvalías. Pero en un primer orden, lo que he descrito está bastante bien para tomar tu decisión.

Quiero desafiarte en tu suposición:

• FSMEX y FSELX son fondos de inversión sectoriales.
• La SMMIX parece ser un fondo de inversión muy amplio.

Verá que FSMEX y FSELX son más volátiles. Las empresas de un sector tienden a seguir juntas. Así que es muy probable que uno de esos fondos de inversión sectoriales caiga más precipitadamente que el SMMIX.

Answer 3

La respuesta también depende de sus ingresos anuales. Una venta única de 98.000 dólares puede llevarle a un tramo impositivo más alto. El ratio de gastos del 0,9% es enorme, por lo que salir de ese fondo y entrar en otro que tenga un ratio de gastos mucho más bajo será mejor a largo plazo.

La primera pregunta que hay que responder es: ¿cuál es la base de coste? Eso determinará la cantidad de plusvalía que debe pagar.

segunda pregunta: ¿Cuál es su nivel de ingresos?

Una posible alternativa: vender una parte de los 98.000 dólares... lo suficiente para no entrar en el siguiente tramo impositivo. Luego, el año que viene, vender algo más, y moverlo lentamente a un fondo que tenga un ratio de gastos razonable.

Answer 4

Los fondos de inversión no son como las participaciones individuales. Los titulares han ido pagando las plusvalías de las operaciones realizadas en el fondo a medida que éste opera. Así que si lo compró por $10, 20 years ago, you've been paying taxes on the realized gains made in the fund that whole time. Your basis would not be $ 10 (a menos que la actividad del fondo sea nula). La sociedad del fondo debería poder indicarle su base