Si ustedes están declarando impuestos conjuntamente, entonces están reclamando conjuntamente al dependiente en su declaración de impuestos conjunta. No se trata de que "tú reclames" o "ella reclame" al dependiente.
El objetivo de su W4 es conseguir que el total de sus retenciones federales y estatales se acerque relativamente a la cantidad real de impuestos (federales y estatales, respectivamente) a pagar durante el año, es decir, no retener menos de lo necesario para tener una multa por pago insuficiente, y no retener más de lo necesario, ya que sólo estaría dando al gobierno un préstamo sin intereses. Las cosas que usted "reclama" en el W4 son simplemente sugerencias para ayudarle a obtener aproximadamente la cantidad correcta de retención para su situación, pero en última instancia, lo que importa es si su retención es correcta para su obligación tributaria para el año sobre la base de la forma en que realmente va a presentar sus impuestos, y usted quiere que cualquier número en el W4 haga que esto suceda con la mayor precisión posible.
En un caso en el que hay dos trabajos, la cosa se complica porque si cada uno de vosotros rellena el W4 como si fuera el único trabajo, probablemente os equivocaréis en las retenciones. El formulario W4 te sugiere que utilices el estimador de impuestos en línea, o la hoja de cálculo de trabajos múltiples, para calcular las cifras correctas. También dice que hay que declarar a los dependientes y las deducciones en un solo W4. Hay un grado de arbitrariedad en esto, porque reclamar las deducciones en un W4 disminuirá la retención en ese trabajo, mientras que el otro trabajo tendrá la retención completa, o puede cambiarlo y tener las deducciones reclamadas en el segundo W4 y no en el primero, y el segundo trabajo tendrá una retención disminuida mientras que el primero tendrá más, o puede dividirlo a medias. El resultado final será similar, aunque el formulario sugiere que será más preciso si reclamas las deducciones en el trabajo mejor pagado; pero si sabes lo que estás haciendo, puedes ajustar los números en el caso de "reclamar las deducciones en el trabajo peor pagado" para que también funcione.
Probablemente sólo tu trabajo retenga el impuesto de CT, y probablemente sólo el trabajo de ella retenga el impuesto de NY, así que no hay intercambio de retenciones entre dos trabajos en esos casos. Dado que ella es residente en CT con ingresos en NY, estará sujeta a los impuestos de ambos estados por esos ingresos, pero solicitará un crédito en su impuesto de CT. Como el impuesto de NY es probablemente más alto que el de CT, el crédito probablemente será igual a toda su parte del impuesto de CT, por lo que el impuesto de CT sólo será sobre sus ingresos, pero el tipo impositivo se basará en sus ingresos combinados. Además, usted sólo obtendrá "su parte" de deducciones y créditos en el impuesto de CT, ya que la parte de ella del impuesto se ha eliminado, por lo que "su parte" de las deducciones y créditos de CT no conlleva ningún beneficio. Ella presentará una declaración de no residente en NY con sus ingresos en NY (aunque el tipo impositivo se basará en sus ingresos combinados), y en ella sólo obtendrá la "fracción de NY" (básicamente, "su parte") de las deducciones y créditos.
Así que básicamente, tanto en los impuestos de CT como en los de NY, ustedes sólo obtendrán una fracción de sus deducciones y créditos, correspondientes a sus respectivas partes de los ingresos. Esto significa que si reclamáis la reducción normal de la retención basada en vuestras deducciones y créditos federales, probablemente será una reducción demasiado grande. Por lo tanto, tendrá que averiguar cómo ingresar una parte de la misma. Pero al final, los importes de los impuestos estatales son bastante bajos, por lo que estar un poco fuera no va a importar mucho de todos modos.
