Entender la sanción por impago: implicaciones y cómo evitarla en el futuro

Question

He aquí una pequeña explicación de mi situación que espero ayude a entender mi pregunta:

Soy un empleado a tiempo completo que vive en California. Cada año recibo un W2 de mi empleado y 1099 de mi cuenta de corretaje. Todos los años antes de 2020 obtuve el reembolso federal y de California al final del año fiscal.

A mediados del año fiscal 2020 cambié de trabajo y este fue el primer año que debía dinero al gobierno: ~ $7k Federal, but got a ~$ Reembolso de 5k en California. Declaré los impuestos a tiempo (pagando esos 7 mil dólares) por lo que pensé que no es un gran problema y me olvidé de ello pensando que el asunto se ha debido al cambio de trabajo.

Este año parece que debo ~ $14k to Federal and get ~$ 3 mil dólares de reembolso de California. Además de esto TaxAct me dice que tengo ~ $ 200 de multa por pago insuficiente.

No tengo problemas en pagar esto, pero:

1. Siento que he cometido algún error ya que este es el segundo año que debo impuestos federales. Creo que debería pedir a mi empresa que me retenga más, pero no estoy seguro de que sea el enfoque correcto.
2. Según tengo entendido, este año tengo una multa por pago insuficiente porque el año anterior debía impuestos federales. Así que parece que en el próximo año voy a recibir otra multa por pago insuficiente. ¿Cuáles son las implicaciones de esto y cómo puedo evitarlo en el futuro?

Estaba intentando programar una visita a Hacienda para preguntar más sobre mi situación, pero no es de extrañar que todo esté reservado ahora, así que lo haré después del plazo de impuestos. Agradecería si alguien puede responder a mis preguntas.

Answer 1

La opción 1 es que usted está generando suficientes ganancias de capital, intereses y dividendos de su cuenta de corretaje que desea aumentar sus retenciones para dar cuenta de eso. La segunda opción es que el formulario W-4 que tiene su empleador es incorrecto y está causando que el empleador no retenga lo suficiente. En cualquiera de los dos casos, debería poder rellenar un formulario W-4 actualizado (la mayoría de las grandes empresas tienen un portal en línea donde se puede rellenar esto en lugar de utilizar el PDF del IRS) que corrige el problema.

Puede asegurarse de no pagar una multa por impago si cumple con uno de los puertos seguros. Para la mayoría de las personas, lo más sencillo es asegurarse de que este año se retiene lo suficiente para cubrir el 100% de los impuestos que se pagaron el año pasado (es decir, el total de la factura fiscal). Usted sabe lo que pagó en impuestos el año pasado y puede ver cuánto se retiene a lo largo del año, por lo que siempre puede añadir retenciones adicionales si ve que se acerca el final del año y corre el riesgo de no retener lo suficiente.

Answer 2

Es posible que haya cambiado su retenciones o su empleador puede haberla cambiado.

Esta es la casilla en la que se pone 0, 1, 2 (es posible que pueda poner números más altos). Comprueba con tu empresa qué nivel de retenciones W-4 tiene RH para ti.

Un año debía impuestos porque mi empresa migró a una base de datos de RRHH nueva y contrató a un mal programador para hacerlo. El tipo estropeó muchos datos, incluyendo mis retenciones. Se fijó en 3 en lugar de 0, lo que significó que me retuvieron demasiado poco. Esta es la causa más probable.

Habla con un humano de RRHH y deberían poder resolverlo.

Answer 3

No hay razón para actualizar su w-4 si es correcto, por ejemplo, número correcto de dependientes, etc.

Por tu pregunta, te va muy bien con las plusvalías. La mejor opción es hacer pagos estimados trimestrales basados en sus ganancias de capital trimestrales.

La razón para no actualizar su w-4 para retener los importes adicionales es que no hay garantía de que el año que viene tenga esas plusvalías.

https://www.irs.gov/faqs/estimated-tax/large-gains-lump-sum-distributions-etc/large-gains-lump-sum-distributions-etc

Answer 4

Además de las otras respuestas, es posible que tengas ingresos "complementarios" importantes (es decir, primas, comisiones, etc.). Usted podría estar en una situación en la que su W4 es correcto con los ingresos estimados correctamente 1099, pero todavía se enfrentan a una multa por pago insuficiente debido a la forma en que los ingresos suplementarios se retiene. Los ingresos complementarios se retienen a una tasa federal del 22%, independientemente de su nivel de impuestos, lo que significa que si su impuesto sobre la renta federal efectivo es superior al 22%, entonces usted deberá dinero, independientemente de que usted y la empresa de procesamiento de nóminas de su empleador hagan todo correctamente.

En cualquiera de los casos, tendrá que calcular sus impuestos anuales reales y la cantidad que se le retendrá y añadir una cantidad para la "retención extra" en la 4c de su W4 o hacer impuestos estimados trimestrales y añadirlos a la línea 26 del 1040.

(Nota al margen: esto también podría ser la razón por la que tienes importantes devoluciones de impuestos de California, porque CA obliga a que los ingresos "complementarios" clasificados como bonificaciones sean retenidos a una tasa del 10,3% independientemente de tu tipo impositivo marginal, que podría ser muy superior a tu tipo impositivo efectivo de CA)

Answer 5

Según tengo entendido, este año tengo una multa por pago insuficiente porque en el año anterior debía impuestos federales. Así que parece que en el próximo año voy a recibir otra multa por pago insuficiente. ¿Cuáles son las implicaciones de esto y cómo puedo evitarlo en el futuro?

No, esto es incorrecto. Pagar de menos significa que no pagaste lo suficiente a través de la retención para el año fiscal que estás declarando en este momento. Así que si estás presentando en abril de 2022, estás presentando el año fiscal 2021, y eso significa que a lo largo de 2021 no retuviste lo suficiente.

El gobierno federal quiere que todo el mundo pague sus impuestos a lo largo del año mediante retenciones. Pero sin una máquina del tiempo es imposible pagar siempre la cantidad exacta, así que hay que adivinar un poco y luego pagar el saldo restante o recibir un reembolso en el momento de pagar los impuestos. Para animar a la gente a hacer un buen trabajo de adivinación, el IRS te da una penalización si no has adivinado "lo suficientemente bien".

La parte que confunde a la gente es cómo decide Hacienda si has hecho un trabajo suficientemente bueno. Obviamente, si te acercas al total del año, entonces tu estimación fue bastante buena, y eso cuenta, pero el problema es que adivinar con precisión puede ser difícil. Por lo tanto, si estima el total de su año fiscal anterior, eso también cuenta como "suficientemente bueno".

Así que para el año fiscal 2021 (que se presenta en abril de 2022), tiene que haber (en el pasado), a lo largo de 2021, haber retenido lo suficiente para estar cerca de lo que resulten ser sus impuestos totales de 2021 O lo suficiente en base a los impuestos de 2020.

Para el año fiscal 2022 (que se presenta en abril de 2023), para evitar una multa por pago insuficiente, necesita retener (en el año actual/futuro), a lo largo de 2022, basándose en adivinar con precisión cuáles serán sus impuestos para 2022, o estimando en base a cuáles fueron sus impuestos para 2021. Obviamente, la estimación basada en el pasado es más fiable que la predicción del futuro, por lo que recomiendo esta última.