Fondos de inversión no destinados a la jubilación frente a la IRA tradicional después de impuestos

Question

Tengo dos cuentas separadas. Una tiene fondos de inversión no destinados a la jubilación que se invierten en fondos indexados y otra es una cuenta de jubilación IRA tradicional después de impuestos que se invierte en fondos como medios de comunicación, comunicación y nuevo horizonte.

Dado que estoy contribuyendo a una IRA tradicional después de los impuestos, ¿obtengo algún beneficio por ello? ¿Habría alguna diferencia si no contribuyo a mi IRA tradicional y pongo todo el dinero en la cuenta de fondos indexados?

El impuesto sobre las plusvalías de la cuenta de no jubilación será del 15% para mí.

Cuando saque dinero de la IRA tradicional, tendré que pagar el impuesto sobre la renta de ese año, que puede ser superior al 15%.

¿Tiene una IRA tradicional después de impuestos alguna ventaja sobre los fondos de inversión no destinados a la jubilación?

Ubicación: EE.UU. Estado: Casado declarando conjuntamente Ingresos anuales: 200K+

Answer 1

Sí, hay dos ventajas fundamentales:

1. La primera es que los impuestos (sobre las ganancias) se aplazan hasta que se retiran realmente de la cuenta. Puede comprar/vender todo lo que quiera y no incurrir en impuestos. Además, los dividendos y las plusvalías pagadas por sus inversiones no tributarán. Si planifica estratégicamente los retiros para los años en que tiene pocos ingresos, podría pagar muy poco (o ningún) impuesto sobre la renta. Tenga en cuenta que el impuesto sólo se aplica a las ganancias: como ya ha pagado impuestos por sus aportaciones (antes de contribuir), no se gravan de nuevo; lo complicado es que cada retirada se mezcla entre dinero antes y después de impuestos.
2. Puede convertirlo en una cuenta IRA Roth, donde nunca tributará. Es lo que se conoce como "Roth por la puerta trasera". Las aportaciones después de impuestos no están sujetas a impuestos, pero las ganancias entre la aportación y la conversión sí lo están (si se convierte inmediatamente, puede minimizar/evitar las ganancias en la conversión). El problema es que la conversión se prorratea entre el dinero antes y después de impuestos en todos los saldos existentes de la cuenta IRA; si tiene una cuenta IRA tradicional antes de impuestos bien financiada, tendrá que pagar impuestos, y este método puede o no merecer la pena. Si no tiene ninguna cuenta IRA antes de impuestos, o si puede transferir esos saldos a un plan 401(k), esta es una forma conveniente de aumentar su cuenta Roth.

Hay dos desventajas principales, una de las cuales ya has mencionado:

1. Las ganancias de capital tienen un tipo impositivo favorable (potencialmente tan bajo como el 0%, dependiendo del AGI en el momento en que se realiza la ganancia). Mientras que las ganancias no se gravan en absoluto dentro de una IRA, eventualmente tendrá que sacar el dinero, y entonces se gravará como ingreso ordinario, potencialmente (mucho) más alto que la tasa de LTCG.
2. Si usted ya tiene dinero antes de impuestos en su IRA (cualquier IRA - el IRS los considera todos juntos como uno), la mezcla de dinero después de impuestos complica las cosas como los retiros y las conversiones Roth en términos de cuánto es imponible. Básicamente, se contamina con una mezcla de diferentes obligaciones fiscales para siempre hasta que vacíe todas sus IRAs.