Presentación del FBAR por primera vez como H1B - necesito ayuda con algunas preguntas

Question

Estoy en h1b y he estado trabajando en EE.UU. desde hace más de un par de años. Hace poco me enteré de que hay que rellenar el FBAR. Posteriormente, empecé a investigar sobre el tema y tratar de llenar el formulario. Es un poco abrumador y tengo algunas dudas.

1. ¿Cómo puedo calcular el valor más alto de mi cuenta de acciones para un año en particular de mi cuenta demat para 2020 y 2021? No vendí ninguna acción en estos años. Sí gané algunos ingresos por dividendos que no bajaré cuando sea necesario. No hay manera de saber cuál fue el valor de inversión más alto de la cuenta en 2020 y 2021, ya que siguen fluctuando todos los días.

2. De forma similar a lo anterior, cómo puedo saber el valor más alto de mis fondos de inversión para 2020 y 2021.

3. Estoy planeando llenar fbar para 2020 y 2021 este año como yo no era consciente de que esto es necesario para ser llenado. Cuál debería ser la respuesta correcta en cuanto a la presentación del FBAR fuera de plazo para 2020 sin recibir sanciones?

4. ¿Debo modificar mi declaración de la renta del año 2020 para incluir las ganancias de los intereses de mi cuenta en la India? Si es así, ¿es necesario hacerlo primero antes de presentar el FBAR?

5. ¿Hay que declarar también el seguro ULIP?

6. Pago la prima del seguro a tanto alzado y tiene una duración de 10 años de pago, y vence en 15 años. ¿Hay que informar también de esto?

Disculpa que haya hecho tantas consultas en un solo post para tenerlo todo en un solo lugar. He buscado en foros y páginas web, pero las preguntas anteriores son algo específicas y no me han quedado claras. Además, no estoy en condiciones de contratar un contador público y tengo que hacerlo por mi cuenta.

Answer 1

¿Cómo puedo calcular el valor más alto de las acciones de un año determinado de mi cuenta demat para 2020 y 2021?

Yo sugeriría ir por sus declaraciones y encontrar el valor más alto reportado en sus declaraciones durante el año. Si no recibes ningún extracto y no has hecho ninguna transacción, entonces escoge el valor más alto al final o al principio del año, pero eso sería una aproximación.

De FinCEN instrucciones :

El valor máximo de una cuenta es una aproximación razonable al mayor valor de los activos monetarios o no monetarios en la cuenta durante el año natural. Para determinar el valor máximo de la cuenta se puede recurrir a los extractos periódicos de la cuenta, siempre que éstos reflejen fielmente el valor máximo de la cuenta durante el año natural.

Estoy pensando en rellenar el fbar para 2020 y 2021 este año ya que no sabía que era obligatorio rellenarlo. Cuál debería ser la respuesta correcta en cuanto a la presentación del FBAR fuera de plazo para 2020 sin recibir sanciones?

Eso puede ser un problema, ya que las sanciones son bastante elevadas. Yo sugeriría hablar con un profesional EA/CPA/Abogado de Impuestos especializado en FBARs morosos.

¿Debo modificar mi declaración de la renta del año 2020 para incluir las ganancias de los intereses de mi cuenta en la India? Si es así, ¿es necesario hacerlo primero antes de presentar el FBAR?

Absolutamente. Las sanciones por no presentar el FBAR son significativamente mayores si hay ingresos no declarados relacionados con las cuentas no declaradas. El objetivo del FBAR es reducir la evasión fiscal.

¿Hay que declarar también el seguro ULIP?

Creo que sí, es una forma de inversión según tengo entendido y tiene un valor en efectivo.

Pago la prima del seguro a tanto alzado y tiene un plazo de 10 años de pago, y vence en 15 años. ¿Hay que informar también de esto?

¿Paga usted las primas del seguro mientras está en Estados Unidos? Entonces puede estar sujeto a un impuesto especial adicional ( IRC Sec. 4371 ).