¿Qué año del AGI se aplica a los límites de contribución de la Roth IRA?

Question

Me gustaría hacer mi contribución Roth para 2022 lo antes posible en el año. Hay límites de aportación en función de los ingresos brutos ajustados. Ninguna de las fuentes que he leído aclara si se trata del AGI del año de la aportación o del año anterior.

Para que quede claro, si estoy cotizando en 2022, ¿importa el AGI de 2021 o de 2022 para mis límites de comilla?

Supongo que es en 2022, pero si es así, ¿cómo puedo hacer mi contribución anticipada si no puedo predecir mi AGI para 2022 en enero de 2022? Mis ingresos son algo difíciles de predecir.

Answer 1

Es para el aplicable año de la aportación, es decir, el año en curso del año anterior si se hace una aportación antes del 15 de abril para que se aplique al año anterior.

Si al presentar la declaración de la renta de 2022 el año que viene supera el límite de comilla, tiene varias opciones para evitar las sanciones. Puede retirar la cantidad excedente (y cualquier ganancia asociada) antes de presentar sus impuestos (o más tarde, pero debe presentar una declaración enmendada), puede aplicar el exceso de contribución al siguiente año fiscal, o puede recaracterizar el exceso en una IRA tradicional.

Answer 2

Desde el 1 de enero de 2022 hasta el 15 de abril de 2022 Puede añadir dinero a sus cuentas individuales de 2021. Utiliza tu AGI de 2021 para determinar a qué cuentas puedes contribuir, y la deducibilidad de la contribución.

A partir del 1 de enero de 2022 y hasta el 15 de abril de 2023, utilizará su AGI de 2022 para determinar las cuentas a las que puede contribuir y la deducibilidad de la contribución.

Si sabe que sus cifras de 2022 estarán cerca de los límites, entonces si no quiere lidiar con las normas de exceso de comilla, debería esperar hasta el período del 1 de enero de 2023 al 15 de abril de 20223 para hacer su contribución. Esperar significa que una bonificación inesperada o un aumento de sueldo mayor de lo previsto no desencadenará campanas inesperadas.

Muchas personas se enfrentan a este dilema y se limitan a hacer la contribución en el primer trimestre del año siguiente. Otros esperan hasta el año siguiente, para poder utilizar su reembolso para financiar parcialmente su cuenta IRA.