¿Deducción de la oficina en casa con una línea de crédito hipotecario (por ejemplo, Manulife One)? [Canadá]

Question

He estado mirando productos hipotecarios como Manulife One, que funcionan como una línea de crédito basada en el patrimonio de la vivienda. El pago mensual es el interés de la cantidad que queda debiendo cada mes. Cuanto más se pague, menos serán los pagos mensuales. La ventaja es que puedes sacar dinero de la cuenta para uso personal.

Soy autónomo y voy a comprar un condominio que tendrá una oficina en casa que constituye el 10% de los metros cuadrados totales. Entiendo que debería poder deducir el 10% del pago de la hipoteca como gasto empresarial.

Pregunta parte 1. ¿Se sigue aplicando la condonación del 10% a este tipo de préstamo? Se trata de una condonación del 10% de los intereses mensuales.

Pregunta parte 2. Puedo sacar dinero de la línea de crédito para cosas personales, como comprar muebles, etc. ¿Cómo afectaría esto a la cancelación, porque estoy añadiendo artículos personales a la mezcla del préstamo?

Answer 1

La elegibilidad de la deducción se basa en lo que el dinero prestado se utiliza para comprar y NO en el activo que se utiliza como garantía. Así, al principio de la hipoteca, el 10% de los intereses es deducible porque la totalidad del préstamo se utilizó para comprar el condominio. Pero cuando retiras el dinero de la cuenta, los intereses adicionales no suelen ser deducibles. Puede resultar confuso con todas las retiradas y pagos que entrarán y saldrán de la cuenta si la utilizas como una cuenta corriente.

Un ejemplo fácil sería que sólo pagaras los intereses del préstamo... Digamos que tienes un $100 000 loan at 5% APY (for simplicity's sake). After one year, you would have paid $ 5000 de interés. $500 of the would be deductible given that your office is 10% of the condo. Then you buy a $ 1000 de cupón y seguir pagando sólo intereses durante el próximo año. Habría pagado $5100 interest... $ 5000 sobre el dinero prestado para comprar el condominio, y $100 on money borrowed to buy the couch. So you can still only deduct $ 500.

¿Qué ocurre cuando se devuelven 500 dólares de la línea de crédito? ¿Podría designar que el 100% del dinero se aplique a los intereses no deducibles? ¿O tiene que aplicarse proporcionalmente? No lo sé.

Creo que sería conveniente separar los préstamos de alguna manera. Puede que Manulife tenga incluso algunas herramientas para facilitarlo. Sin embargo, no recomendaría el producto Manulife One. Lo miré cuando estaba comprando mi casa hace dos años, y en ese momento era demasiado caro. El tipo de interés era el mismo que cobraban otros bancos por una línea de crédito con garantía hipotecaria (que en aquel momento era de primera calidad). Puedes replicar el Manulife One de forma más barata utilizando una hipoteca tradicional y una línea de crédito con garantía hipotecaria... La mayor parte del préstamo será la hipoteca tradicional a (con suerte) un tipo barato. Luego puedes utilizar tu línea de crédito como cuenta corriente.