¿Por qué voy a recibir un 1099-R en enero de 2022, por unos ingresos que se supone que están declarados para el año fiscal 2020?

Question

He contribuido en exceso a mi Roth IRA con $2,000 in 2020. I realized this when working on my 2020 taxes this year, so withdrew the excess contribution and respective earnings of $ 277.50. Ahora he recibido una carta de mi agente de bolsa que resume esta transacción. La carta también dice:

El importe de las ganancias que le sean devueltas, en su caso, se declarará como renta imponible en el año en que se realizó el exceso de aportación. Esta operación se declarará en el formulario 1099-R del IRS, que se le enviará por correo el próximo mes de enero.

Si se supone que las ganancias se declaran en mis impuestos de 2020, ¿por qué voy a recibir el 1099-R el próximo enero?

Todavía no he presentado mis impuestos de 2020. ¿Qué debo hacer en adelante?

Answer 1

Aunque retiró su sobrecontribución, obtuvo algunas ganancias. Esas ganancias también se retiran automáticamente (así que si retira el 100 $, you might get a 101.57 $ cheque, por ejemplo); esas ganancias son imponible ingresos. Se produjeron entre su sobrecontribución y su retirada, y fueron realizado cuando pidió la retirada, que es en 2021.

Así que tendrás que pagar impuestos por esas ganancias cuando hagas la declaración de 2021 (que será en 2022).

El exceso de comilla está corregido, y se reflejará como tal en su 1099-R de 2020. Sólo tiene que pagar impuestos por las ganancias, las cuales se reflejarán en el 1099-R de 2021; ignórelas para la presentación de este año.