¿Es Fidelity un custodio aprobado por el IRS?

Question

Mi empresa ofrece una cuenta de jubilación simple. El plan que han establecido me permite seleccionar la entidad financiera que actuará como fideicomisario o custodio 1 .

Veo muchas referencias a Fidelity en mi investigación para un fideicomisario. Sin embargo, observo que ni Fidelity ni ninguna filial, como National Financial Services LLC parece aparecer en el Fideicomisarios y custodios no bancarios aprobados por el IRS .

¿Significa esto que Fidelity haría la función de IRA SIMPLE como un banco?

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1 Esto se corresponde con el Documentación del IRS sobre las IRA SIMPLE :

Debe notificar a cada empleado antes del comienzo del período de elección período de elección de:

...

La capacidad de los empleados para seleccionar una institución financiera que que actúe como fideicomisario de la SIMPLE IRA de los empleados Si es el caso

Answer 1

Aquí hay dos preguntas:

• ¿Cumple X con los requisitos de Hacienda, y
• X acepta las cuentas SIMPLE IRA designadas por los empleados.

La primera pregunta es fácil:

Según el IRS - Establecer un plan SIMPLE IRA

Las instituciones financieras autorizadas a conservar e invertir las aportaciones del plan SIMPLE IRA de ahorro y préstamo, compañías de seguros, ciertas compañías de de seguros, ciertas compañías de inversión reguladas, cooperativas de crédito aseguradas por el gobierno federal y empresas de corretaje. Las aportaciones del plan SIMPLE IRA pueden pueden invertirse en acciones, fondos de inversión y otros tipos de inversiones. Las opciones de inversión disponibles en la institución donde de inversión disponibles en la institución en la que se encuentra la IRA SIMPLE. de inversión disponibles para el empleado a la hora de tomar decisiones sobre la inversión de sus cuentas SIMPLE IRA.

Usted y sus empleados recibirán un extracto de las instituciones financieras de las instituciones financieras que inviertan sus aportaciones al plan IRA SIMPLE, tanto en el momento de realizar las primeras aportaciones al plan SIMPLE IRA y, como mínimo una vez al año. Cada institución debe proporcionar una explicación en lenguaje sencillo de los honorarios y comisiones que impone a los activos de la IRA SIMPLE. de los activos de la SIMPLE IRA.

Parece que Fidelity está en esa categoría de instituciones financieras.

La segunda pregunta es si aceptan las cuentas IRA SIMPLE designadas por los empleados. Esa es una pregunta que tendrá que hacerles a ellos.