En primer lugar, calcular el interés de tu cuenta bancaria diariamente tiene más sentido porque el saldo en una cuenta bancaria típicamente fluctúa a lo largo del mes: es decir, haces depósitos y retiros.
Si el banco calculara el interés solo al final del mes, por ejemplo, basado en tu saldo en ese momento, entonces podría no ser justo ni para ti ni para el banco. Dependiendo de si tu saldo al final del mes fue más alto que el promedio, o más bajo que el promedio, ya sea tú o el banco saldrían beneficiados. Por lo tanto, al calcular el interés diariamente, el banco está, en efecto, llegando a una cantidad de interés en alguna forma de saldo promedio, lo cual es más justo para ambos.
Sin embargo, aunque el interés puede ser calculado diariamente, típicamente solo es acreditado a tu cuenta una vez al mes. ¡Imagina el lío que haría en tu estado de cuenta si se acreditara diariamente!
En cuanto a calcular el interés en Excel, echa un vistazo a la función EFFECT(). Ver también Cómo calcular el interés compuesto para un período dentro del año en Excel. Por ejemplo, si la tasa de interés nominal anual fuera del 5% y quisieras saber cuál es la tasa de interés anual efectiva con un interés compuesto mensual, escribirías =EFFECT(0.05,12), lo cual daría 0.051161898, o ~5.116%.
Una forma más extensa en lugar de la función Excel EFFECT() es lo que encontrarás explicado en Wikipedia - Interés de tarjeta de crédito - Cálculo de tasas de interés, es decir, la fórmula EAR = (1 + APR/n)^n -1. O, en Excel, =POWER(1+0.05/12,12)-1 para igualar al ejemplo anterior. También da 0.051161898.
Sin embargo, cada uno de los métodos anteriores para calcular la tasa de interés anual efectiva es solo apropiado si quieres saber el valor futuro en algunos años pero sin entradas o salidas de efectivo. Una vez que tienes una situación donde estás haciendo depósitos o retiros, querrás crear una hoja de cálculo que calcule el interés diario y lo añada al saldo en curso con una frecuencia mensual.
Para llegar a la cantidad real de interés que necesitarías acumular por un solo día, dividirías la tasa de interés original entre 360 o 365. (Las reglas del banco sobre esto pueden variar – no estoy exactamente seguro). Así, el interés diario en un saldo de, digamos, $1000 sería =1000*0.05/365, dando 0.13698630 o 14 centavos si se redondea hacia arriba al centavo más cercano. Por supuesto, necesitas conocer las reglas de redondeo. Tal vez el redondeo se haga en cada interés resultante del día (antes de sumar), o en la suma de los intereses resultantes del mes. Además, los bancos pueden redondear de manera diferente a como esperarías. De nuevo, no estoy exactamente seguro sobre esto.
Al construir una hoja de cálculo para calcular el interés de esta manera, no deberías estar añadiendo el interés diario al saldo en curso directamente, sino acumular el interés en un lugar separado a un lado hasta el final del mes. En ese punto, suma todo el interés diario ganado y agrégalo al saldo en curso. Considera: Si acreditaras el saldo en curso cada día con el interés de ese día, entonces, estarías realizando un interés compuesto diario en efecto. Al añadir el interés al saldo en curso solo una vez al mes, el interés compuesto está en efecto mensual, aunque el interés se calcule sobre el saldo diario.
Aquí tienes un enlace a una hoja de cálculo de muestra de Excel (*.xlsx) que creé para demostrar lo anterior.
