¿Por qué ADP no retiene con exactitud el impuesto sobre la renta estatal y federal (incluso si el W4 es correcto)?

Question

Allá por 2014 y 2015, tenía archivados los W-4 en mi empresa en los que declaraba una sola exención (la mía).

Sin embargo, siempre he acabado debiendo impuestos federales y recibiendo la devolución del estado de CA. El año pasado también terminé incurriendo en una pérdida de capital, pero sigue siendo la misma situación: el impuesto estatal de CA se paga en exceso, pero el impuesto federal se paga en defecto.

Además, hoy me enteré por uno de mis compañeros de trabajo que tiene el mismo problema y este año terminó pagando multa por subestimar sus impuestos federales.

¿Es un error de ADP? ¿Se supone que retienen la cantidad correcta de impuestos, si mi único ingreso es de mi empleador? ¿Se tragarían la multa por impuestos subestimados, si presenté el W4 correctamente, pero me retuvieron menos?

P.D.

1. Soy soltero y no tengo personas a mi cargo.
2. Nadie más puede reclamarme como dependiente.
3. Además del salario base, también recibo acciones del empleador (ESPP, RSU, NSO). Sin embargo, el empleador retiene los impuestos por estas transacciones de acciones a través de mi agente de bolsa (los veo desglosados en mi W2). Además, hago la "venta en el mismo día", por lo que no hay ganancia de capital.
4. He estado sujeto al Impuesto Mínimo Alternativo.
5. Este año también he dado instrucciones a mi empleador para que retenga el impuesto federal sobre la renta extra y también he actualizado mi W4 para tener 0 exenciones.

Actualización: Ahora mismo no estoy culpando a ADP de nada porque no tengo que pagar la penalización.

Answer 1

ADP no conoce su situación fiscal completa y aunque el sistema de exención estándar (en realidad diseñado por el IRS, no por ADP) funciona bastante bien para la mayoría de la gente, es una aproximación. Este sistema está diseñado para que la mayoría de la gente terminará con un pequeño reembolso mientras que algunas personas acabarán debiendo pequeñas cantidades. Por lo tanto, aunque es posible que ADP haya cometido un error en los cálculos, es poco probable que esta sea la causa. La causa más probable es que la aproximación acabe haciéndole pagar menos impuestos durante el año de los que realmente debe.

Algunas personas, como tu amigo, pueden acabar debiendo grandes cantidades debido a diversas circunstancias. Siempre es tu responsabilidad asegurarte de que pagas suficientes impuestos a lo largo del año. Aunque técnicamente esto significa que tienes que hacer tus impuestos cada trimestre durante el año para asegurarte de que pagas los impuestos correctos durante el año, para la mayoría de la gente esto acaba siendo innecesario ya que la aproximación funciona bien. Es posible que el sistema de exenciones le haya fallado a su amigo, pero es mucho más común que la gente deba multas por haber puesto un número incorrecto de exenciones o por tener otros ingresos secundarios.

En una nota relacionada, la mayoría de la gente en las finanzas argumentaría que su situación en la que usted debe algo de dinero en el momento de los impuestos, pero no tanto como para tener que pagar una multa, es en realidad la mejor manera de ir. Recibir un reembolso de impuestos en realidad significa que usted pagó más impuestos de los que necesitaba. Esto es similar a conceder un préstamo sin intereses al gobierno .

Answer 2

Veo varias afirmaciones interesantes en su pregunta.

A. mis únicos ingresos provienen de mi empleador

B. También recibo acciones del empleador (ESPP, RSU, NSO). Sin embargo, el empleador retiene impuestos por estas transacciones de acciones a través de mi agente de bolsa (los veo desglosados en mi W2).

C. He estado sujeto al Impuesto Mínimo Alternativo.

A implica una simple declaración de impuestos. B y C cuentan lo contrario. De hecho, si B no se hace correctamente, la cantidad retenida debido a la nómina puede ser perfecta, pero la infra-retención podría deberse a los ESPP, RSU y NSO.

El AMT puede tirar todo lo demás por la ventana.

Si una persona tiene una situación fiscal muy simple: Los ingresos no cambian mucho de una nómina a otra; toman la deducción estándar; el número de exenciones es igual al número de personas en la familia. Entonces la retención es casi perfecta.

La función de las exenciones en el W-4 es compensar las situaciones que superan la deducción estándar. La función de las retenciones adicionales es cuando la situación requiere más retenciones debido a situaciones que aportarán ingresos adicionales o si se trata del AMT.

Answer 3

Me sorprende que nadie haya sugerido esto, pero para uno con la situación de Reembolso Estatal y AMT, podría ser que el reembolso estatal del año pasado (es decir, lo que pagó de más en Impuestos Estatales el año pasado) puede terminar completamente (e incorrectamente, porque no recibió ningún beneficio ese año) reconocido como ingreso este año. Consulte este IRC :

(a) Deducciones La renta bruta no incluye los ingresos atribuibles a la recuperación durante el ejercicio fiscal de cualquier importe deducido en cualquier año fiscal anterior en la medida en que dicha cantidad no reduzca el importe del impuesto establecido en este capítulo.

O este artículo que explica Regla del beneficio fiscal en el apartado "El contribuyente paga el impuesto mínimo alternativo en el año 1".