estrategias para reducir el impacto de las grandes ganancias de capital a largo plazo?

Question

Una vez tuve un jefe que, aunque no trabajaba en Florida, volaba con frecuencia a Florida sólo para el fin de semana o se quedaba durante largos periodos en su residencia allí para poder declarar Florida como su residencia principal a efectos fiscales.

Además, creo que dimitió porque esperaba una gran cantidad de ganancias de capital poco después de su dimisión.

Esto me lleva a mi pregunta: ¿cuáles son las estrategias comunes y legítimas que la gente utiliza para minimizar el impacto de las grandes ganancias de capital realizadas en un año determinado?

• reclamar una residencia principal en un estado sin impuestos estatales?
• reducir el importe de los ingresos normales W-2/1099, ya que esas fuentes de ingresos aumentan el importe del impuesto sobre las plusvalías y, por tanto, reducen el valor de los ingresos normales? (O eso me parece a mí, haciendo números hipotéticos).
• ¿Otros?

Nota: esta pregunta es no sobre encontrar un estado al que ir sin impuestos; eso era sólo un ejemplo. Esta pregunta se refiere a estrategias comunes, si las hay que la gente utiliza para reducir el impacto de una gran ganancia de capital realizada.

Answer 1

¿Grandes ganancias de capital no realizadas actualmente?

La posición nunca se vende, sino que sólo se cubre. Se pueden seguir reglas sencillas para evitar una venta constructiva.

O si se necesitan ingresos, la posición podría venderse en cantidades incrementales anuales. O bien, se pueden realizar llamadas cubiertas sobre la posición para obtener ingresos. Por último, la mitad del importe de la posición puede retirarse de la cuenta de corretaje mediante un préstamo de margen. O si se mantiene en la cuenta, se puede duplicar la cuenta con un préstamo de margen.

En última instancia, los impuestos se evitan mediante la transferencia de la herencia a un heredero. El único problema es el umbral del impuesto sobre el patrimonio.

O para las plusvalías realizadas en 2019 o 2020 y por un método, si el producto de la inversión se invierte en una Zona de Oportunidad en un plazo de 180 días y se mantiene durante cinco años, entonces las plusvalías se reducen en un 10% y en caso contrario las plusvalías se difieren.

Answer 2

Su pregunta me parece un poco confusa porque menciona las "plusvalías a largo plazo" en su encabezamiento, y luego habla de minimizarlas dentro de un año determinado

Pero, de todos modos, muchos inversores de EE.UU. invierten en países donde no hay impuesto sobre las ganancias de capital. Por ejemplo, Nueva Zelanda nunca ha tenido un impuesto sobre las plusvalías en las inversiones inmobiliarias y los extranjeros pueden comprar propiedades allí (aunque las normas han cambiado un poco recientemente en lo que respecta tanto a los impuestos como a la propiedad, por lo que ahora hay algunas limitaciones al respecto). Debido a la ausencia de un impuesto sobre las ganancias de capital, la inversión en grandes propiedades frente a la playa en Nueva Zelanda era una opción popular para los estadounidenses. Sin embargo, los ciudadanos estadounidenses siguen siendo gravados en su país por el IRS, aunque el IRD de NZ no aplica impuestos sobre las ganancias de capital a la venta de los inmuebles.

Algunos inversores dicen que evitan los impuestos sobre las plusvalías simplemente no vendiendo nunca el activo. Por ejemplo, puedes pasar tu cartera de inversiones inmobiliarias a tus nietos, que la pasarán a sus hijos (se pueden crear fideicomisos familiares para evitar los problemas de impuestos sobre la herencia). Usted sigue beneficiándose de los ingresos por alquiler cada año, pero evita los impuestos sobre las plusvalías de esta manera.