¿Un impuesto sobre las plusvalías diferidas similar al Intercambio 1031 de bienes inmuebles pero para la reinversión de valores?

Question

Estoy buscando una forma de traspasar una acción que ha ido bien a una inversión más segura (como un fondo indexado). Supongo que la única forma de hacerlo es vendiendo las acciones, pagando los impuestos adeudados y comprando nuevas acciones.

Recuerdo haber leído algo sobre la posibilidad de transferir la propiedad de las acciones (por ejemplo, a un fideicomiso para niños), pero no estoy seguro de que eso sea realista.

Sé que el Intercambio 1031 es un beneficio fiscal inmobiliario para incentivar la reinversión en propiedades y me preguntaba si hay algo similar para los valores.

Answer 1

La venta de una acción genera una ganancia de capital. Puede compensarse con pérdidas, hasta 3.000 dólares más que las ganancias. Se puede diferir cuando se mantiene dentro de una cuenta de jubilación. Cuando regalas acciones apreciadas, la base sigue. Así que cuando regalé las acciones del fideicomiso de mi hija, todavía había impuesto debido a la venta. El impuesto sobre los niños ayudó a reducirlo, pero no a eliminarlo. Y no había comillas en torno a la propiedad. El dinero se ha ido, su cuenta es para la universidad.

No existe el intercambio 1031 para las acciones.