¿Sigue mereciendo la pena una aportación ROTH IRA por la puerta trasera si tengo cuentas IRA antes de impuestos que aún no puedo transferir a un 401k?

Question

A partir de este año, ya no puedo contribuir a mi ROTH IRA. Tengo otras tres cuentas IRA:

• Una IRA de reinversión (antes de impuestos), abierta en 2020 cuando reinvertí un antiguo 401k.
• Una IRA SIMPLE (antes de impuestos), abierta en 2020 con mi antiguo empleador.
• Una IRA tradicional, que contiene 3.000 dólares de contribuciones después de los impuestos La semana pasada abrí una cuenta ROTH IRA con la intención de poner 6.000 dólares en ella y hacer una contribución ROTH IRA por la puerta trasera.

Después de abrir la IRA tradicional y poner los 3 mil dólares, aprendí más sobre la a prorrata regla. Entiendo que si hago la ROTH por la puerta trasera este año, habrá que convertir cantidades iguales de cada una de las IRAs anteriores, lo que hará que tenga que pagar algunos impuestos.

En el mejor de los casos, me encantaría convertir las cuentas IRA de reinversión y SIMPLE en un nuevo 401k que mi empresa actual va a poner a disposición en breve. Sin embargo, no creo que pueda hacerlo debido a lo reciente que es la apertura de las IRAs rollover y SIMPLE.

Quiero meter todo el dinero posible en mi ROTH para poder disfrutar de un crecimiento libre de impuestos. Solo tengo 27 años, así que esto es importante.

Dada mi situación, ¿cuál es el mejor curso de acción en este caso? ¿Debo hacer a prorrata ¿conversiones cada año hasta que pueda transferir mis cuentas IRA antes de impuestos a mi nuevo 401k? Tengo el dinero para pagar los impuestos que necesito, si esa es la mejor decisión a largo plazo.

Answer 1

No hay límite de tiempo ni de importe para las conversiones (salvo el tiempo de tramitación entre las aportaciones y las conversiones, por lo que quizá haya dos días de por medio).

Puede convertir todas sus IRAs SEP y IRAs tradicionales hoy (o cualquier otro día) si quieres (pero ten en cuenta los impuestos que tendrás que pagar por ello).

Esto es independiente de las contribuciones antes y/o después de impuestos - las conversiones después de impuestos estarán libres de impuestos; las conversiones antes de impuestos están sujetas a impuestos, pero son siempre se consideran "fusionados" por Hacienda, por mucho que se separen, por lo que cualquier conversión es siempre una mezcla proporcional.

Una vez que se fusionó el dinero antes y después de los impuestos, se fusiona, hasta que se vacía todo sus cuentas IRA más allá de un cambio de año; y usted necesita llevar un registro con el formulario 8086 (o ser doblemente gravado).

Answer 2

Yo mantendría el dinero en tu IRA tradicional y estudiaría la posibilidad de transferir tus otras IRAs a tu actual 401(k). Una vez que consigas eso, entonces podrás convertir libremente tu IRA tradicional, y sólo pagarás impuestos sobre las ganancias. Como mencionó Aganju en su respuesta (de la que esto es una extensión), no hay límite de tiempo para las conversiones. Así que podrías dejar ese dinero en tu IRA tradicional durante varios años hasta que sea ventajoso hacer la conversión, si es necesario. Si realmente quieres minimizar tus impuestos, podrías incluso reinvertir las ganancias en tu IRA tradicional también, y sólo dejar la base no deducible, por lo que habría cero impuestos en la conversión.

Si realmente no hay ninguna posibilidad de que puedas meter tu otro dinero de la IRA en un 401(k), entonces deberías hacer una retirada de las aportaciones sobrantes con tu correduría. Pero no hay prisa porque tienes hasta la presentación de tus impuestos de 2021, que debe ser por lo menos un año de distancia.

Answer 3

Le sugiero que retirar su $3k after-tax contribution. You can do this by 15 October with an extension or amended return. You'd pay tax on the gains, which should be minimal since you didn't invest the $ 3k.

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Entonces, puede hacer una combinación de lo siguiente para llegar a un saldo cero en su cuenta IRA antes de impuestos:

• convierta sus cuentas IRA antes de impuestos en Roth para pagar impuestos ahora y obtener un crecimiento libre de impuestos
• si su plan 401(k) acepta reinversiones desde cuentas IRA, invierta la reinversión de sus cuentas IRA antes de impuestos a su plan 401(k) tradicional para no pagar impuestos ahora

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Finalmente, haga una nueva contribución de 6 mil dólares después de los impuestos. Esto, debe hacerlo antes del 15 de abril; no se permiten prórrogas.

Aganju señala que la secuencia de eventos es irrelevante. Y en todo caso, lo que había dicho era incorrecto; cualquier conversión o reinversión que hagas en el calendario 2021 sólo puede aparecer en tu declaración de la renta de 2021. Así que parece que lo único que puedes hacer para que no se aplique la regla de prorrateo es omitir tu aportación de 2020.

Tendrás que hacerlo:

• vivir con ello y presentar el formulario 8606 cada año que aporte o convierta en Roth los saldos después de impuestos, o
• retirar la contribución de 2020 que ha hecho y no hacer ninguna contribución después de los impuestos sin liquidar primero todo el saldo de la IRA utilizando una reinversión 401(k) / conversión Roth (y para la IRA SIMPLE, usted tiene que esperar dos años desde su primera contribución ).