Consecuencias fiscales de pagar un "alquiler" a la pareja sentimental propietaria de la vivienda

Question

Me mudé con mi pareja sentimental hace nueve meses. Mi pareja es dueña del 100% de la propiedad y paga alrededor de $1000 per month to the mortgage (minimum is something like $ 300). La pareja no tenía intención de alquilar ninguna parte de la propiedad, pero ambos queríamos irnos a vivir juntos a medida que nuestra relación avanzara. Llegamos a un acuerdo en el que yo pago 500 dólares al mes en concepto de "alquiler" para mantener a mi pareja, ya que no quería aprovecharme de la situación quedándome libre.

¿Qué debemos tener en cuenta en cuanto a las implicaciones fiscales de este acuerdo? En particular, me interesa saber si este pago de "alquiler", que es más o menos opcional, está sujeto a impuestos, y cuáles son nuestras opciones legales para que este dinero con el que estoy tratando de mantener a mi pareja no sea descontado en un 30% por el gobierno - como poner algo por escrito, o alguna forma de copropiedad.

Answer 1

En teoría, el socio trata la casa como 1/2 unidad de alquiler. Esto crea una declaración de impuestos mucho más compleja, obliga a la depreciación y a la contabilización de la mitad de los gastos, incluidos todos los servicios públicos y los gastos de mantenimiento. Deben cobrarle una tarifa de "mercado justo" por el alquiler o hacer que esa cifra se considere un ingreso imputado.

En realidad, no me imagino que un número significativo de parejas lo haga. Simplemente no deduzcas el alquiler en tu propia declaración de la renta, si tu estado ofrece una deducción por alquiler.

Answer 2

Suponiendo que no estén casados, el pago del alquiler sería un ingreso para su pareja que tendría que declarar como tal en sus declaraciones de impuestos. También es probable que complique un poco sus declaraciones de impuestos.

En cuanto a tu preocupación por el "descuento del 30%", no tiene mucho sentido. En primer lugar, no se acercará al 30% a menos que tengan unos ingresos muy elevados. En segundo lugar, el 70% de 5.000 dólares es más que el 0%. Si te preocupa eso dales un 30% más de renta.

Si sólo quieres darles $500/month tax free, just do it as a gift and don't try to call it rent. As of 2020 you can gift up to $ 15.000 euros/año libres de impuestos. A partir de ahí, usted, como donante*, podría tener que pagar algún impuesto si no se aplican otras excepciones.

Answer 3

Si tu pareja puede asumir los gastos de alquiler, esto puede funcionar bastante bien.

No soy un contador de impuestos, así que no voy a decir definitivamente que esto está permitido en una situación de compañero de casa. Pero definitivamente sería si la propiedad era un dúplex.

El alquiler fraccionado, si es legal, da a su socio ventajas que otros no han mencionado. Estas no convertirán la hipoteca en un centro de beneficios, pero casi .

Deducciones por alquiler

Su pareja puede tener la oportunidad de deducir una gran variedad de gastos de la vivienda que los propietarios normalmente no pueden deducir. O mejor dicho, la mitad de esos gastos.

Depreciación : Esto sólo se aplica al valor de las mejoras de la propiedad, no el terreno desnudo, pero en una propiedad de alquiler, 1 / 27,5 (alrededor del 3,6%) del valor de las mejoras es deducible cada año. (o la mitad en un medio alquiler).

Supongamos que el valor de mejora es $150k, that depreciates $ 5454 por año o $454/month. Suppose another $ 150/mes se destinan a reparaciones, así que $600/month; she deducts half or $ 300. En un tramo del 30% que proporciona 90 dólares de devolución de impuestos.

Ganancias de activos

Mientras que su pareja puede pagar una $1000 mortgage, that is not the same as rent. Not all of that payment is interest; some of it is principal, and that pays down the note, increasing your partner's equity in the house. You both pay $ 500 para la hipoteca, pero ella (a diferencia de ti) recupera 200 dólares en papel. Tenga en cuenta que no se puede comprar una hamburguesa con papel de renta variable . Por lo tanto, el resultado es sólo $300 in cost to your partner. With the afore-armwaved $ Si se le devuelven 90 euros de impuestos por las deducciones por depreciación y mantenimiento, el coste neto de su pareja por vivir allí es de apenas $210, down from $ 1000.

Answer 4

Mi respuesta es un poco tangente a la pregunta, pero puede ser interesante para usted. YMMV.

Pagar la mitad de los GASTOS

Los pagos de una hipoteca no son gastos, ya que cada pago significa que a tu pareja le queda menos deuda por pagar, hasta que sea dueña de toda la casa sin deudas.

Para ilustrarlo, su pareja probablemente podría renegociar la hipoteca para pagar $2000/month for less time, or $ 500€/mes por más tiempo. Lo que haría que tu aportación del 50% variara de $1000/month to $ 250/mes por el mismo "servicio".

La propiedad compartida conlleva otros problemas:

• Valora los porcentajes de propiedad mientras tu pareja lleva más tiempo pagando. Pagar el 50% de la hipoteca durante unos meses no debería dar derecho al 50% de la propiedad. Y este porcentaje cambiará cuanto más tiempo lleves con él.

• En el caso de una ruptura, las cosas se complican considerablemente.

Creo que una mejor solución sería pagar por el valor de tener un lugar donde vivir. ¿Cómo evaluarlo? La respuesta más habitual es el valor de mercado: comprueba el precio de los alquileres de casas similares en tu zona, y paga a tu pareja la mitad de este precio (más tu parte de los servicios).

Si se produce una ruptura, ambas partes han contribuido de forma similar.

Por supuesto, esta respuesta ignora la parte personal de la vida en pareja y supone que ambos miembros de la pareja tienen ingresos similares para que esta solución no suponga una carga extraordinaria para ninguno de ellos. Sería diferente si uno de ellos fuera millonario y dueño de una mansión y el otro tuviera un trabajo con un salario mínimo. O quizá a uno de los miembros de la pareja no le importe en absoluto que el otro pague su parte. Esto es sólo un punto de partida algo "justo" desde el que decidir lo que más les conviene a ambos.

Answer 5

Una opción que he visto antes es que una persona pague el alquiler y la otra pague las demás facturas (agua, luz, internet, comida, etc.). Las facturas se dividen de manera que cada persona paga aproximadamente la misma cantidad total. Cada persona paga directamente las facturas que están a su nombre, nunca se pagan entre sí.

Esto supone, por supuesto, que el alquiler y las facturas pueden dividirse de forma más o menos equitativa (no funciona bien cuando los servicios públicos están incluidos en el alquiler).