Saldo del 401K en la sucursal de la empresa extranjera

Question

Me he trasladado de una empresa estadounidense a una sucursal en el país de origen. Me pagan a través de la nómina del país local y ya no tengo ningún vínculo con EE.UU. o con la nómina de la sucursal de EE.UU.

Cuando solicité una distribución la administración del Plan 401k dice que no puedo retirarme mientras esté empleado en el extranjero por la sucursal extranjera de la empresa matriz. Normalmente lo permiten después de la separación de la empresa o a la edad de 59 años. Tengo entendido que esta norma se aplica a los ciudadanos o residentes estadounidenses que trabajan temporalmente en el extranjero.

Entiendo que es una interpretación errónea de las normas del IRS, ya que no soy expatriado (ciudadano estadounidense que vive en el extranjero) ni residente en EE.UU., mi sistema de jubilación tampoco está basado en EE.UU.

Sin embargo, no encuentro ningún texto del IRS que cubra mi caso, normalmente se refiere sólo a los ciudadanos estadounidenses que trabajan en el extranjero.

Sólo algún texto incidental de la página web habla de los extranjeros, pero no menciona si el empleo extranjero en una empresa asociada debe permitir el plan para mantener los fondos.

Esta página web dice que un ciudadano extranjero puede retirarse de forma escalonada, pero tampoco hace referencia a un vínculo con el IRS.

https://www.blacktowerus.com/news/626-non-resident-management-of-401k-and-ira-accounts "También puede tener la opción de escalonar sus retiros. Los extranjeros no residentes pueden disfrutar de una exención personal anual de 4.050 dólares. Sin embargo, para tener derecho a ella, ésta debe ser su única renta basada en Estados Unidos"

¿Existe algún texto de Hacienda sobre esta situación?

Gracias Lucas

Answer 1

Cuando solicité una distribución la administración del Plan 401k dice que no puede retirar mientras se emplea en el extranjero por la rama extranjera de la empresa matriz. Normalmente lo permiten después de la separación de la empresa o a la edad de 59 años. Tengo entendido que esta norma se aplica a los ciudadanos estadounidenses o residentes que trabajan temporalmente en el extranjero.

Solía trabajar para una empresa que creció haciendo muchas adquisiciones. Algunas eran de fabricación, otras de alta tecnología, otras de contratación gubernamental y otras de consumo. Todas estas adquisiciones y fusiones, y escisiones, y lo que sea, dieron lugar a muchos programas de jubilación diferentes. Algunos eran sólo pensiones, otros sólo 401(k), otros eran una mezcla y algunos casi no existían. Incluso los que tenían el mismo tipo de plan diferían en cuanto a los calendarios de adquisición de derechos y los porcentajes de participación.

Esto significaba que era posible cambiar de trabajo y modificar enormemente las opciones del plan de jubilación. Esto me ocurrió a mí, que encontré un trabajo a menos de 16 kilómetros del que tenía. Pero pasé de una división con una gran equiparación, a una sin equiparación. Descubrí que había otros contratos en la zona sin acceso al 401(k).

Incluso si te cambias a una división o a un contacto sin 401(k), la empresa no te permite retirar los fondos de tu 401(k) a menos que cumplas las normas de edad o de dificultad. Seguías siendo empleado de la empresa.

Me he trasladado de una empresa estadounidense a una sucursal en mi país. Me país y no tengo ningún vínculo con EE.UU. o con la sucursal de EE.UU. o con la sucursal de EE.UU.

El hecho de que no esté vinculado a los EE.UU., significa que no le permitirá añadir fondos. La corporación puede seguir viéndote como un posible regreso a los Estados Unidos, y no quiere sacar los fondos del programa.

El documento que has citado trata de lo que hay que hacer con los impuestos, y habla de la situación si te vas del país y del empleador.

También puede tener la opción de escalonar sus retiros. Los extranjeros no residentes tienen una exención personal anual de $4,050. Sin embargo, para tener derecho a ella, estos deben ser sus únicos ingresos basados en Estados Unidos.

Esta cita se refería a cómo evitar cualquier impacto fiscal.