¿Las aportaciones del empleado (NO del empresario) a un plan 401(k) están protegidas por ERISA?

Question

Digamos que trabaja en una empresa que ofrece un plan 401(k). Investopedia dice :

De acuerdo con la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de 1974 (ERISA), los fondos de su plan 401(k) sólo le pertenecen legalmente una vez que los retire como ingresos. Hasta entonces, son legalmente propiedad del administrador del plan -su empresa-, que no puede entregarlos a nadie más que a usted.
Esta protección de ERISA significa que los ahorros mantenidos en un 401(k) normal están protegidos del embargo por parte de los acreedores comerciales, incluso si usted se declara en quiebra.

Esta es la parte que no entiendo: cuando hablamos de la parte del 401(k) que proviene de empleado contribuciones, es que porción protegida idénticamente a cualquier parte que pueda provenir de las contribuciones empresariales igualadas?

Parecería que la respuesta es sí, pero estoy tratando de confirmarlo porque no me queda claro que "son legalmente propiedad del empleador" sigue siendo una premisa exacta para la parte del 401(k) aportada por el empleado... ¿es así? (Se agradecerían enlaces/citas.)

Answer 1

Te estás preocupando innecesariamente; lo importante es la última frase de la cita. El dinero de un plan 401(k), ya sea "aportado por el empleado a través de deducciones salariales", o por el empleador a través de la equiparación, o el crecimiento de las inversiones, es todo legalmente del empleador hasta que usted retire una parte o la totalidad del mismo. Técnicamente, sus contribuciones se deben a un acuerdo de reducción salarial: usted ha pedido a su empleador que le pague menos como salario hoy y retenga la diferencia para pagársela más adelante. Como dice la última frase de la cita, como el dinero no le pertenece legalmente, no puede ser embargado por los acreedores en caso de quiebra o de otro modo, por ejemplo, si tiene que pagar una indemnización por daños y perjuicios en un caso de responsabilidad civil, la persona a la que tiene que pagar los daños puede ir a por su cuenta IRA, pero no por el dinero de su 401(k).