El mejor momento para las aportaciones Roth IRA por la puerta trasera

Question

Quiero contribuir a la Roth IRA pero debido a los límites de ingresos no puedo. Ya tengo una cuenta IRA tradicional con fondos en ella. Puedo mover cierta cantidad a la ROTH IRA como una contribución de puerta trasera. Mi pregunta es para 2022, ¿cuál será un buen momento para mover $12000 to Roth IRA (even though conversion does not have limits - $ 6000 por cónyuge y en diferentes cuentas Roth IRA).

Mi plan es contribuir cierta cantidad a la tradicional el próximo año y luego en cierta fecha mover los fondos a Roth IRA a través de la conversión.

Mi pregunta es cuando en 2022 debo planear la reinversión de pequeños fondos $6000 por cónyuge de Tradicional a Roth.

Answer 1

No puede tramitar una aportación "por la puerta de atrás" libre de impuestos a la Roth IRA si tiene fondos o ganancias antes de impuestos en cualquier cuenta IRA tradicional.

Si el importe de los fondos antes de impuestos + las ganancias es bajo o se encuentra en un tramo impositivo bajo, puede tener sentido convertir efectivamente los fondos antes de impuestos en Roth a su tipo impositivo marginal, pero mientras existan ganancias no gravadas, no podrá realizar un verdadero Roth por la puerta trasera.

Tenga en cuenta que algunos planes 401k de la empresa pueden permitirle reintegrar fondos de la IRA antes de impuestos. Esto está sujeto a las reglas del plan y puede proporcionar un medio para que usted pueda procesar contribuciones Roth IRA libres de impuestos.

Si cumple los requisitos para una contribución Roth por la puerta trasera o está dispuesto a pagar impuestos sobre los fondos existentes + las ganancias, el momento no suele importar, aparte de cualquier interacción con sus otros ingresos en el mismo año fiscal.

Answer 2

La respuesta puede ser "nunca". Es probable que en este momento te encuentres en un tramo impositivo relativamente alto, a juzgar por el hecho de que tus ingresos son lo suficientemente elevados como para no poder realizar aportaciones directas a la Roth IRA. En el pasado, probablemente eligió un 401(k) antes de impuestos en lugar de uno Roth por esta razón. Al hacer las conversiones a Roth ahora, estás esencialmente invirtiendo esta decisión. Por lo general, esto sólo tiene sentido si su nivel impositivo disminuye significativamente, lo que no parece ser su caso ahora. Pero si está decidido a hacerlo, generalmente es mejor hacerlo cuanto antes. Las inversiones tienden a subir de valor, así que cuanto antes conviertas, pagues los impuestos y las pases a Roth, mejor.