Formulario 1089-T
No tengo experiencia directa en los sistemas fiscales y educativos de Estados Unidos, pero parece (por ejemplo, por Formulario 1098-T en Wikipedia ) que (al menos en parte) la finalidad del 1098-T es registrar determinados gastos de matrícula y educación pagado por un estudiante de su propio bolsillo . Estos registros pueden ser utilizados para reclamar El crédito fiscal de la oportunidad americana (introducido en 2009, en sustitución de los regímenes anteriores).
La página de Hacienda Acerca del formulario 1098-T, Declaración de matrícula contiene enlaces a Instrucciones para los formularios 1098-E y 1098-T en cualquiera de los dos casos PDF o HTML formato. A partir de esas instrucciones (con algunos subrayados míos):
Instrucciones específicas para el formulario 1098-T
Presente el formulario 1098-T, Declaración de matrícula, si es una institución educativa con derecho a ello. Debe presentarla por cada estudiante que inscriba y por el que se realice una transacción declarable. Asimismo, si es una aseguradora, presente el formulario 1098-T por cada persona a la que haya efectuado reembolsos o devoluciones de matrículas cualificadas y gastos relacionados.
Excepciones . No tiene que presentar el formulario 1098-T ni entregar una declaración por:
- Cursos para los que no se ofrecen créditos académicos, incluso si el estudiante está inscrito en un programa de grado;
- Estudiantes extranjeros no residentes, a menos que el estudiante lo solicite;
- Estudiantes cuya matrícula calificada y gastos relacionados son totalmente eximidos o pagados en su totalidad con becas; y
- Estudiantes para los que no mantiene una cuenta financiera separada y cuya matrícula calificada y gastos relacionados están cubiertos por un acuerdo de facturación formal entre una institución y el empleador del estudiante o una entidad gubernamental, como el Departamento de Asuntos de Veteranos o el Departamento de Defensa.
Si su matrícula es " se retira automáticamente de la ayuda financiera ", entonces me parece que la viñeta resaltada se aplicaría, y el colegio es no que debe presentar el formulario 1098-T. Dado que no ha pagado estos gastos de su propio bolsillo, supongo que no puede reclamar El crédito fiscal de la oportunidad americana sobre esas tasas, por lo que no es necesario el 1089-T.
Cheques de ayuda financiera
Por su descripción, parece que recibe algún tipo de ayuda financiera. Ésta cubre los gastos de matrícula, y lo que sea " sobrante " se le envía como un cheque. Usted está preocupado " que no me meta en problemas con Hacienda ".
Es posible que tenga la obligación de declarar los "importes sobrantes" (o, de hecho, todo el importe). Por otro lado, puede que no sea necesario informar, o que ya se esté informando. Lo que parece bastante seguro es que, sean cuales sean los requisitos de notificación que puede existen no están relacionados con De 1089-T.
Si le preocupa la posible necesidad de informar sobre la totalidad o parte de la ayuda financiera, le sugiero que formule una pregunta separada, dando detalles sobre la fuente de la ayuda financiera.
