En un 1099-MISC, ¿se pagan impuestos estatales, federales, de la seguridad social y del medicare? ¿Algo más o algo menos?

Question

Si trabajo con un 1099-MISC, pagaré aproximadamente el 15% por la seguridad social y el medicare. ¿Debo pagar también los impuestos estatales y federales por igual?

Por ejemplo, veo que el impuesto estatal de NY es del 6% y como voy a aterrizar alrededor de $40K al final del año, el federal será del 12% o del 22%.

Si este es el caso, si estoy por debajo de $40K este año esto me da un impuesto total de 15%+12%+6%=33%

Si gano más de 40.000 dólares, será el 15%+22%+6%=43%.

Esto parece un poco excesivo. Especialmente para una persona soltera que ganará aproximadamente 40 mil dólares este año con un 1099.

¿Es el 1099 realmente un trato tan malo? Debo estar haciendo algo mal. Se agradece cualquier explicación.

Answer 1

Las piezas principales que está pasando por alto son que cualquier gasto empresarial cualificado compensa sus ingresos, y que no pagamos el impuesto sobre la renta por nuestros ingresos completos.

Digamos que no tiene gastos de negocio para compensar su $40,000, because you just show up at a company job-site and work there, so you have $ 40.000 en ingresos por cuenta propia. Usted pagará ~ $5,650 in self-employment tax. Half of that is deductible without itemizing. There's also a standard deduction, if filing single this year that'll be $ 12,200. Así que con la mitad de su impuesto de autoempleo factorizado, usted está mirando a ~ $15,000 in deductions, and there's also a 20% pass-through deduction which you likely qualify for, if so, that means another $ 8.000 en deducciones. Lo que queda después de los ajustes/deducciones es su renta imponible. En este ejemplo, en realidad sólo pagarías el impuesto federal sobre la renta por unos 17.000 dólares. La mayoría de los estados utilizan la renta imponible federal como punto de partida de lo que van a tributar también.

Nuestro impuesto federal sobre la renta también es progresivo y los tipos son marginales, por lo que, en su ejemplo, pagará el 10% sobre los primeros 9.525 dólares y el 12% sobre el resto.

Answer 2

En una situación de empleo W2, su empleador paga la mitad de sus impuestos de Medicare y Seguridad Social. Cuando trabajas por cuenta propia, eres tanto el empleado como el empleador y, por tanto, compartes la carga fiscal contigo mismo.

Esto se suele denominar "impuestos sobre el trabajo autónomo", pero en mi opinión es un término equivocado.

Recuerde que, como propietario de una pequeña empresa por cuenta propia, tiene la posibilidad de deducir una serie de gastos relacionados con el desarrollo de sus actividades empresariales. Estas deducciones de gastos empresariales reducirán su renta imponible.

La mitad del empleador de los impuestos de Medicare y la Seguridad Social asciende al 7,65% y sospecho que tendrá más del 7,65% de los ingresos brutos del negocio atribuibles a los gastos del negocio.

Si este es su primer año como autónomo, es posible que quiera sentarse con alguien que tenga un conocimiento razonablemente sólido de la fiscalidad de las empresas y del mantenimiento de los registros pertinentes.