¿Cómo puedo saber si debo clasificar los ingresos de la HSA como dividendos o intereses?

Question

Vivo en California, donde los intereses y dividendos obtenidos en una HSA están sujetos a impuestos. Hay que declararlos en la Programa CA (540) en la línea 2 (intereses imponibles) y en la línea 3 (dividendos ordinarios).

Tengo un fondo de inversión en una HSA. Mi problema es que el extracto de mi HSA incluye una única cifra para "dividendos/intereses" y no estoy seguro de qué parte de esa cantidad es el dividendo y qué parte es el interés. El extracto muestra transacciones separadas etiquetadas como "ST CG Rein" y "Income Reinvest" cuyo total es igual al número que aparece en "dividendo/interés". ¿Es una de ellas un dividendo y la otra un interés? Si no es así, ¿cómo puedo determinar qué parte de los ingresos era un dividendo y qué parte era un interés?

Answer 1

Como otros han dicho, suena como una distribución de ganancias de capital, por lo que sería más exactamente categorizado como una ganancia de capital. Sin embargo, esto probablemente significaría que usted debe llenar una versión de California del Anexo D, mientras que usted no necesita si es idéntica a su versión federal. Así que yo personalmente me limitaría a etiquetarlo como un dividendo (hasta donde yo sé, los fondos de inversión pagan dividendos incluso si la fuente del dinero es en última instancia el interés). Sospecho que muchos californianos tienen HSAs sin darse cuenta de que se supone que deben reportar las ganancias dentro de ellos, y hay prácticamente cero posibilidades de que California se moleste si usted los reporta como ganancias de capital, dividendos o intereses. De todos modos, todo tributa igual.