Doble cobertura y HSA

Question

Tanto mi mujer como yo estamos actualmente (2015) cubiertos como dependientes por los planes de salud de nuestros padres. Estoy 100% seguro de que ambos planes son HDHP. Actualmente estoy en la inscripción abierta para mi empleador, y quiero inscribirse en la cobertura primaria para ambos con ellos. Las dos razones principales para esto son que, 1) todos los costos prenatales están cubiertos al 100% sin copago o deducible (estamos planeando tener un hijo este año), y 2) mi empleador ofrece una HSA y contribuye > $1500 at the beginning of the year (for family. For individual, it's >$ 500).

He estado leyendo todo lo que he podido encontrar del IRS y de las políticas de mi empresa, y por lo que puedo decir, todavía califico para la HSA con mi empresa porque el plan de mis padres es un HDHP. He hablado con la gente de beneficios de mi empresa, y parece que este es de hecho ese caso.

Estoy buscando más confirmación de que tanto mi esposa como yo podemos estar cubiertos como primarios bajo el plan de mi empleador, Y calificar para la HSA con el máximo familiar, Y estar cubiertos como dependientes bajo los planes de seguro de nuestros respectivos padres (HDHP).

Gracias.

Edición: El plan de mi empleador también es un HDHP. Al menos eso asumo, ya que está acoplado a la HSA. Y el deducible familiar es de $ 2600

Answer 1

El principal -quizás el único- punto real en cuestión es si el plan de su empleador es también un plan HDHP. También es bueno verificar que le ofrecen contribuir a un HSA y no un HRA Este último es compatible con cualquier plan de salud (incluidos los que no son HDHP).

Si está cubierto por el plan de su empresa, y es no un HDHP, entonces está claro que no puede optar a una HSA. Me sorprendería un poco que fuera un HDHP, dada la forma en que lo describes, pero también me sorprendería que tu empleador ofreciera contribuciones a la HSA junto a un plan no HDHP.

Desde el Documento del IRS sobre las HSA (para el año fiscal 2014, el más actual disponible) (Página 3):

Requisitos para una HSA

• Para ser un individuo elegible y calificar para una HSA, usted debe cumplir los siguientes requisitos. Debe estar cubierto por un plan de salud con deducible alto (HDHP), descrito más adelante, el primer día del mes. mes.
• No tiene ninguna otra cobertura sanitaria excepto la que permitido en el apartado Otra cobertura sanitaria, más adelante.
• No está inscrito en Medicare.
• No puedes ser reclamado como dependiente de alguien de otra persona en su declaración de la renta de 2014

Si está cubierto por un HDHP de su empresa, y de tus padres, probablemente estés bien; esto se cubrió en esta pregunta y sigue pareciendo bien la discusión de la Otra cobertura sanitaria a la que se refiere la cita anterior (página 4):

Otras coberturas sanitarias. Usted (y su cónyuge, si tiene cobertura familiar) generalmente no puede tener ninguna otra cobertura sanitaria que no sea un HDHP.

En cuanto a cómo van los máximos, efectivamente deberías estar cubierto por el máximo familiar. Página 6 del documento anterior:

Reglas para los casados. Si alguno de los cónyuges tiene familia cobertura familiar del HDHP, se considera que ambos cónyuges tienen cobertura HDHP familiar. Si cada cónyuge tiene cobertura familiar bajo un plan separado, el límite de contribución para 2014 es de 6.550 dólares. Debe reducir el límite de las contribuciones, antes de tener en cuenta cualquier contribución adicional, por la cantidad aportada a las MSA Archer de ambos cónyuges. Después de esa reducción, el límite de aportación se reparte a partes iguales entre los cónyuges, salvo que acuerden un reparto diferente.

Por supuesto, eso son 6550 dólares para los dos juntos; tú te lo llevas todo si ella no tiene una HSA, pero en caso contrario está limitado por lo que ella elija.

También debe verificar que su empleador tiene una HSA y no un HRA . Las contribuciones a la HRA son una forma de que su empleador haga lo mismo que la HSA, excepto que tienen un propósito más limitado - normalmente pagan los primeros X dólares de su deducible, y no se trasladan de un año a otro.

Por último, verificaría también que sigues teniendo derecho a estar cubierto por los planes de salud de tus padres. Es muy posible que lo estés, pero también debes ir sobre seguro; no hay nada peor que descubrir que debes gastos importantes por no haber puesto los puntos sobre las íes. Además, todo esto supone que no eres elegible para ser reclamado como dependiente por tus padres (parece que no lo eres, pero, otro punto sobre las íes).

Y por supuesto - esto no es un consejo fiscal, ni pretende serlo, y no soy un asesor fiscal, ni soy su asesor fiscal.