¿Cómo se define la "acumulación interna libre de impuestos"?

Question

No estoy seguro de entender el concepto de "acumulación interna libre de impuestos".

Por lo que tengo entendido, los seguros de vida, las rentas vitalicias y las IRA (tanto las IRA tradicionales como las Roth) se benefician de la "acumulación interna libre de impuestos". Esto significa, esencialmente, que se invierten libres de impuestos. Pero, ¿no es cierto que algunas aportaciones a estos dispositivos no son deducibles?

No estoy seguro de lo que el término pretende transmitir. Si se puede proporcionar un ejemplo, también sería útil.

Answer 1

El término pretende transmitir que no hay facturas fiscales anuales por tener esa opción de inversión. Por lo general, las opciones de inversión pueden tener impuestos diferidos, como las IRA tradicionales, en las que una vez retirado el dinero se pagan impuestos, o libres de impuestos, como las Roth IRA, en las que el dinero se retira sin tener que pagar ningún impuesto.

Imagina que eres el dueño de $10,000 worth of shares in a mutual fund that pays out 3% each year in dividends and has zero capital gains. There are $ En la mayoría de los casos, los 300 euros que salen cada año se pueden reinvertir, pero si las acciones se mantienen en una cuenta sujeta a impuestos, hay que pagarlos. Si las acciones se mantienen en una IRA, entonces no hay esa factura de impuestos cada año.

Answer 2

Piense en ello como un "refugio fiscal". El término indica que las ganancias de la inversión no se gravan mientras los activos permanecen en la cuenta.

Ejemplos prácticos:

Account a.) $10,000 is put into a regular investment account.

Account b.) $10,000 is put into a tax-sheltered 401(k) account.

En la cuenta a, los dividendos y las ganancias de capital están sujetos a impuestos. Si la cuenta a invierte en VFIFX y gana un 20%, cuando se vendan los activos, se gravarán como plusvalías. El 85% (suponiendo un impuesto sobre las plusvalías del 15%) del 20% es una ganancia del 17%.

En la cuenta b, las ganancias de la inversión no están sujetas a impuestos. Si la cuenta b invierte en VFIFX y gana un 20%, los activos pueden venderse sin tributación por una ganancia del 20%.

Aunque los cálculos anteriores no son exactos, ilustran el principio.