Alquilar una habitación libre en el Reino Unido

Question

Estoy en proceso de comprar una propiedad de dos camas y tengo algunos amigos interesados en alquilar la habitación libre.

Mirando, parece que esto sería una renta imponible aunque existe el régimen de alquiler de una habitación que viene a ser unas 350 libras al mes.

Viviendo a las afueras de Londres, el valor de una habitación en alquiler en mi zona es más alto que esto, pero no estoy seguro de si vale la pena cobrar más.

Actualmente tengo un sueldo de unos 30.000 euros con una bonificación anual del 30%. Con los ingresos del alquiler existe la posibilidad de que si cobro más me ponga en el tipo impositivo más alto.

Teniendo esto en cuenta, ¿alguien puede aconsejar cuál es la mejor manera de abordarlo?

• ¿Debería quedarme con las 350 libras de ingresos por alquiler sin impuestos?
• ¿Es posible que el inquilino-amigo pague la factura de Internet para compensar la diferencia? ¿O eso también se grava?
• ¿Merece la pena cobrar más y lidiar con las implicaciones fiscales?
• ¿Un socio que contribuye a las facturas sería un ingreso imponible?

Answer 1

Cobra más si quieres cobrar más. Más dinero sigue siendo más dinero.

La mayoría de la gente se hace este tipo de preguntas porque no entiende lo que significa realmente el "tipo impositivo más alto".

El punto en el que se paga el tipo impositivo más alto varía de año en año, ya que el gobierno del Reino Unido cambia los tramos y las desgravaciones, así que simplifiquemos las cosas e imaginemos que el tipo impositivo más alto comienza exactamente en 40.000 libras.

Ahora mismo tus ingresos anuales son de 30.000 + 30%, lo que supone 39.000. Si ganara, por ejemplo, 2.000 libras, se convertiría en un contribuyente de tipo superior. Sin embargo, la tasa más alta sólo se aplica a cualquier ingreso que usted gana más allá de 40.000 por año. Los primeros 40.000 seguirán tributando al tipo básico: no empezarás a pagar más impuestos sólo porque hayas superado los 40.000. De hecho, en este caso has ganado 41.000, por lo que seguirás pagando el 20% por los primeros 40.000, y el tipo superior del 40% sólo se aplicará a los 1.000 de más.

Sí, una vez que superes el tramo sólo recibirás el 60% de lo que ganes en lugar del 80%, pero es mejor ganar el 60% de la renta que no ganar nada por no cobrar tanto.

También hay muchos gastos permitidos que puede reclamar contra los ingresos. El régimen de alquiler de habitaciones es uno de ellos, pero también puede reclamar desgravaciones por cosas como los intereses hipotecarios y el desgaste del mobiliario. Por lo tanto, la cantidad de "beneficio" real sobre la que debe tributar será mucho menor que la cantidad que recibe cada mes en efectivo.

Tenga en cuenta también que, como residente y/o ciudadano del Reino Unido, puede acogerse a la desgravación personal, que se deduce de sus ingresos anuales antes de que se evalúen sus ingresos totales a efectos fiscales, por lo que es posible que no esté tan cerca del tramo impositivo más alto como imagina.

Ver aquí para conocer las últimas tarifas y prestaciones en el Reino Unido

Answer 2

El estado actual en el Reino Unido (2015) es que puedes cobrar un alquiler "bruto" de hasta 4.250 libras al año sin ninguna carga fiscal adicional. Como has calculado esto es alrededor de £350 por mes. Esto no tiene en cuenta las facturas que se comparten entre ustedes, por lo que si usted fuera a cobrar también por el Internet, entonces eso se añadiría a sus ingresos.

Para calcular la cantidad de impuestos que acabará pagando hay básicamente 2 opciones:

1. Pagar el impuesto sobre el excedente al tipo impositivo habitual
2. Ignora la cantidad libre de impuestos y paga impuestos sobre tus ingresos "netos" (después de deducir todas las facturas/gastos)

Desgraciadamente, la elección entre ellas es en gran medida un "depende". Gov.uk tiene bastante buena documentación al respecto y da algunos importes de ejemplo. Básicamente, el plan de alquiler de habitaciones está haciendo los cálculos de pretender que usted tenía hasta £ 4.250 de los gastos / facturas se puede compensar con los ingresos.

Así que, volviendo a tu pregunta de cuántos impuestos acabarías pagando, si eligieras la opción 1 y estuvieras en el tramo del 40%, pagarías el 40% de impuestos sobre todo lo que superara las 4.250 libras. Así que 400 libras al mes (4.800 libras al año) te darían 4.580 libras después de impuestos. Eso son 50 libras más de tu amigo, por 30 libras más para ti. Cobrando 600 libras al mes obtendrías unas 500 libras al mes, etc.

Ni tú ni tu pareja tendréis que pagar impuestos por su contribución a las facturas, a menos que tengáis algún tipo de acuerdo para que puedan vivir allí con vosotros. Estarían cubiertos por el concepto de dar dinero a los amigos/parientes.

Por otro lado, si la factura de internet estuviera a nombre de tu amigo, creo que sería aceptable (y podría pasar que te dejaran usarla).

Answer 3

No pude comentar, así que voy a ampliar mi comentario para hacer una respuesta...

En EE.UU. (no conozco las leyes fiscales del Reino Unido/UE), hay bastantes consideraciones fiscales. En primer lugar, tienes que determinar si eres esencialmente el propietario o si este "compañero de piso" es un "socio".

Por ejemplo, si usted es el propietario, hay algunas implicaciones interesantes:

• Básicamente estás dirigiendo una empresa unipersonal venta de su habitación/servicio.
• Mientras su beneficio puede ser una renta imponible, su gastos puede ser deducible.
• Deberías consultar con un abogado fiscalista para determinar todos los detalles, pero esto podría funcionar bastante bien para ti. (Como alternativa, también puedes hablar con una agencia de alquiler para que te den algunos detalles, porque ellos se ocupan de esto todo el tiempo).

Por otro lado, si tú y este "compañero de piso" sois socios Entonces podría alegar que este acuerdo es sólo un regalo o algún otro acuerdo personal y se convierte en una pendiente resbaladiza en términos de cómo reportar este acuerdo a la [UK-]IRS.

La conclusión es que hay muchas consideraciones y puede ser mejor hablar con un abogado de impuestos reales (o agencia de alquiler).

Una vez más, estoy en los EE.UU. y por lo tanto no sé cuánto de esto se aplica al Reino Unido.