Cada estado establece las normas relativas al impacto fiscal de las contribuciones y el uso de los fondos 529.
de la Detalles e información del plan scholarshare529
Información sobre el impuesto sobre la renta del Estado de California
Además de los beneficios fiscales federales, también hay beneficios fiscales estatales estatales. Para los contribuyentes de California, el tratamiento fiscal es el siguiente:
Aunque las aportaciones no son deducibles a efectos del impuesto sobre la renta de California las ganancias se acumulan libres del impuesto sobre la renta estatal. Los retiros utilizados para gastos de educación superior calificados y reinversiones salientes a otros planes 529 calificados y cuentas 529A ABLE también están libres de impuestos estatales. de la renta del estado.
Retiros para gastos de matrícula en una escuela pública, privada o religiosa escuela primaria, media o secundaria, programas de aprendizaje registrados y préstamos estudiantiles están sujetos al impuesto estatal sobre la renta y a un impuesto adicional del 2,5% de California. Debe hablar con un asesor cualificado sobre cómo afectan las disposiciones fiscales a sus circunstancias.
Cuando saques dinero del 529 para pagar los préstamos estudiantiles el dinero será:
- sujeto al impuesto estatal sobre la renta
- un impuesto adicional del 2,5% en California
Por lo tanto, aunque transfiera el dinero a un plan 529 para usted, al menos una parte del dinero estará sujeta a impuestos cuando se utilice para pagar un préstamo estudiantil.
Mi experiencia con los planes 529 es que cada retiro es parte de la contribución y parte de las ganancias.
