El plan 401(k) no ha superado la prueba de empleado altamente remunerado, ¿debo pagar multas por el exceso de aportaciones?

Question

Normalmente, el máximo que se puede aportar a un 401(k) es de 18.000 dólares, que es lo que yo hice. Pero supongo que hay algún tipo de prueba de peso máximo o de empleado altamente compensado o algo así que mi empresa no ha superado, así que ahora me devuelven más de la mitad de lo que he aportado.

Mi pregunta es cómo funcionará esto para mis impuestos. Supongo que recibiré un 1099-R por estos ingresos. Por los retiros anticipados hay que pagar una penalidad del 10%. ¿Tendré que pagarla? Sería muy frustrante si lo hiciera ya que esto no es exactamente un retiro consensuado pero como sea.

Además, ¿significa este ingreso que tendré que hacer una declaración de impuestos trimestral (1040-ES) para no tener que pagar multas por retraso?

Answer 1

Su empleador habría pagado una penalización del 10% si no devolviera el exceso de comillas antes del 15 de marzo, pero eso probablemente sea poco consuelo.

No debes sanciones, recibirás un 1099-R el próximo año e incluirás la cantidad indicada en tu IRPF de 2017. Cuando recibas el cheque, también deberías recibir un aviso de pago en el que se indique si se han retenido impuestos.

Si no ha retenido impuestos de menos en el pasado, no es necesario presentar una declaración trimestral. Es posible que desee presentar un nuevo W-4 a su oficina de nóminas para evitar una fuerte factura de impuestos el próximo mes de abril.

Answer 2

No, no tendrás que pagar ninguna multa. Esto me ocurrió todos los años para un empleador anterior.

Obtendrá una distribución sobre el exceso y alguna ganancia de inversión sobre el exceso, y esa cantidad es una renta imponible. No estoy seguro de antemano si tributará en 2017 o en 2016.

Imagino que el reparto es mucho menor que su salario anual por lo que no me preocuparía de presentar el 1040-ES. Debería cambiar su impuesto anual por una cantidad lo suficientemente pequeña como para que no importe.