¿Cuál es el tipo impositivo de las distribuciones de VBIRX?

Question

No estoy seguro de cuál es el tipo impositivo federal para las distribuciones del fondo VBIRX. Citando el resumen del producto para VBIRX

el fondo invierte alrededor del 30% de los activos en bonos corporativos y el 70% en bonos estadounidenses.

Según tengo entendido, el tipo impositivo de los bonos corporativos no se reduce como el tipo impositivo de los dividendos cualificados y, dado que el fondo invierte el 30% de su capital en bonos corporativos, debería pagar el tipo impositivo federal normal sobre la parte de los bonos corporativos de mi distribución y ningún impuesto sobre la parte restante de los bonos del gobierno federal, ¿no es así (suponiendo que no haya AMT)?

Answer 1

Si se invirtiera directamente en bonos del Estado, no se pagaría ningún impuesto, pero CUALQUIER entidad de paso (ya sea un fondo o incluso un 401K) anula ese estatus fiscal, ya que la existencia de la entidad de paso crea su propio evento fiscal. Según tengo entendido, simplemente pagaría el impuesto sobre las ganancias de capital aplicable (a corto o a largo plazo) y no tendría derecho a ninguna exención fiscal relacionada con los bonos del Estado.