¿Son los saldos de fin de año lo único que importa cuando se trata de conversiones de cuentas IRA Roth?

Question

Mi mujer está en proceso de transferir una cuenta de jubilación de su anterior trabajo a una IRA tradicional. Una vez transferida, sé que cualquier conversión a Roth IRA también tendría en cuenta la cantidad transferida a la IRA tradicional.

La pregunta es: si hacemos ahora una aportación a la Roth IRA por la puerta trasera, antes de que los fondos se transfieran a la IRA tradicional, ¿se perdería el tener que incluir los nuevos fondos de la IRA tradicional en la ecuación de conversión? O, como sospecho, ¿el estado de las cosas al cierre del ejercicio fiscal regirá realmente el impuesto sobre la conversión?

Answer 1

Sí, sólo importan los importes al final del año. Y sí, los fondos de la reinversión en la IRA tradicional más adelante en el año afecta a la proporción de la conversión de la Roth IRA lo haces ahora que es imponible.

Puede experimentar rellenando el formulario 8606, que es el que calcula qué parte de la conversión es imponible.

Si su esposa podría hacer contribuciones Roth IRA por la puerta trasera, debería no reinvertir los fondos de su 401(k) tradicional a la IRA tradicional, y mantener los fondos tradicionales sólo en el 401(k).