¿Cómo utilizar mi cuenta IRA como préstamo a 60 días?

Question

He visto a muchas personas en este sitio mencionar la posibilidad de utilizar los 60 días permitidos para mover fondos de una cuenta IRA a otra como un vehículo para un préstamo a corto plazo. ¿Qué debo saber y tener cuidado para hacer esto? Concretamente

1. ¿Existen impuestos/sanciones si se devuelve en el plazo previsto?
2. ¿Cuándo empiezan/terminan los 60 días?
3. ¿Tengo que trasladar el dinero a una nueva cuenta o puedo simplemente trasladarlo y volver a añadirlo a la misma cuenta?
4. ¿Hay algún formulario especial que tenga que rellenar cuando llegue el momento de presentar mis impuestos?
5. ¿Afectará al límite de lo que puedo añadir a mis cuentas individuales este año?

El dinero vendrá de una cuenta IRA Rollover en Vanguard si eso importa. Podría sacarlo de una Roth IRA en su lugar, pero creo que eso tiene desventajas relacionadas con el punto #5.

Answer 1

3) Parece que puede reinvertirlo en la misma cuenta IRA.

Basado en la publicación 590 del IRS https://www.irs.gov/forms-pubs/about-publication-590-a

Puede retirar, libre de impuestos, todo o parte de los activos de una IRA tradicional si los reinvierte en un plazo de 60 días en la misma u otra IRA tradicional . Al tratarse de una reinversión, no se puede deducir la cantidad que se reinvierte en una IRA.

Las publicaciones históricas reflejan esta misma redacción:

• Reglas de 2016
• Reglas de 2015
• Reglas de 2014
• Normas 2012

Answer 2

1. No, esa es la idea detrás de la regla de los 60 días.
2. Los 60 días son desde el día de la retirada hasta el día del depósito. Te sugiero que vayas a los 59, y no te arriesgues a que alguna situación personal extraña te haga perder la fecha.
3. Puede ir a la cuenta de la que procede. Luego, no se puede tocar la cuenta o ambas durante un año.
4. Sí. Estoy de viaje y en este momento no puedo decirle la forma exacta. Invitaría a uno de mis colegas a editar esta línea.
5. No, esto no está relacionado.

Como he comentado, hay confusión en las retenciones. El 20% se refiere a las cuentas 401(k), no a las IRA.