Pérdidas por la venta de fondos de inversión e impuestos en EE.UU.

Question

1. En mi formulario de impuestos del año pasado (formulario 1099) de una empresa de corretaje (TD Ameritrade), no encuentro mi pérdida realizada cuando vendí algunos fondos de inversión el año pasado. TD Ameritrade dijo que el 1099 no calcula las ganancias y las pérdidas, pero ofrecen el Gains/Loss Tracker en el sitio web para crear un Schedule D.

   Mi preocupación es que mi pérdida no aparece en mi formulario 1099, y cómo Hacienda puede saber mi pérdida? ¿Es posible reclamar la pérdida en mi informe de impuestos? ¿Cómo puedo reclamar la pérdida?

2. También mis ingresos fueron menos de $ 20k el año pasado, así que voy a esperar todo mi retenidos los impuestos federales y estatales de vuelta. Teniendo en cuenta esto, ¿debo todavía informar de la pérdida de mis fondos de inversión en el informe fiscal del año pasado? ¿Puedo no hacerlo ahora, para poder guardarlo para el futuro cuando tenga más ingresos para utilizarlo para compensar mi impuesto sobre la renta entonces?

(Siento que sea la primera vez que tengo que tratar un caso así)

Gracias.

Answer 1

Mi preocupación es que mi pérdida no se muestra en mi formulario 1099, y cómo IRS puede conocer mi pérdida? ¿Es posible para mí reclamar la pérdida en mi impuesto informe de impuestos? ¿Cómo puedo reclamar la pérdida?

Usted declara su base de coste en su declaración de impuestos ( formulario 8949 ). La ganancia se calcula como la diferencia entre los ingresos brutos declarados en el formulario 1099 y su base de coste.

Teniendo en cuenta esto, ¿debo seguir declarando la pérdida de mis fondos de inversión en el informe fiscal del año pasado? ¿Puedo no hacerlo ahora, para poder guardarlo para el futuro, cuando tenga más ingresos para utilizarlos para compensar mi impuesto sobre la renta entonces?

No, no puede "guardar" nada en ningún sitio. Las transacciones se declaran en el año en que se producen. Si no se beneficia fiscalmente de esa pérdida, se "pierde" para usted. Sólo puede deducir hasta $3000 capital losses, so if your loss is more than $ 3000 (netos con todas las ganancias) - el resto se traslada al año siguiente. Pero si no informó de la transacción en el año en que se produjo, no puede aparecer de repente en su declaración de impuestos un año después, no funciona así.

También puede entrar potencialmente en el área de NOL Pero si tienes 20.000 dólares de ingresos, las pérdidas de capital no te llevarán allí.

Answer 2

Puede informar por sí mismo de su base en Programa D que es mucho más común de lo que se piensa. En caso de examen, necesitaría tener algún tipo de prueba para justificar su reclamación de base. Usted reclama las pérdidas procediendo a través del Anexo D y anotando los ingresos y la base de los activos, y luego totalizando.

Si sus ingresos fueron inferiores a 20.000 dólares el año pasado, tanto los ingresos ordinarios como las ganancias de capital, entonces su impuesto sobre las plusvalías será cero. Los contribuyentes de los tramos del 10% y el 15% suelen pagar un impuesto cero sobre el GC.

Usted puede ser capaz de trasladar las pérdidas de capital si no son utilizables en el año en curso. No se puede optar por el traslado de pérdidas a menos que las pérdidas de 2013 superen las ganancias. Aunque existe la opción de optar por la devolución pérdidas 2 años, es poco probable que se aplique a usted.

Puede utilizar el hoja de trabajo para el traslado de fondos para determinar el importe subvencionable. La cantidad elegible de sus traslados que puede utilizar cada año tiene un límite de 3.000 dólares (la mitad para los casados que declaran por separado).

Answer 3

1. Base de costes es como se anotaría lo que se pagó inicialmente en comparación con lo que se acabó vendiendo y, por tanto, produciendo la pérdida. En el 1099 se indicará el producto de la venta de $x where you have to supply the cost basis of $ y eso es lo que has pagado inicialmente.

2. Traslado de pérdidas de capital se aplicaría como una forma de trasladar sus pérdidas si la cantidad es lo suficientemente grande. De lo contrario, puede utilizar parte de las pérdidas este año.

Por supuesto, vale la pena señalar que esto no es un consejo profesional y yo consultaría con un contador u otro especialista en impuestos para su caso si quiere un consejo que pueda ser aplicado ya que esta es una respuesta gratuita.