¿Existen límites salariales anuales para poder contribuir a una cuenta ROTH IRA en Estados Unidos?

Question

Estoy planeando contribuir a una ROTH IRA para tener un mejor control sobre mi comercio libre de impuestos. Sin embargo, necesito saber, como persona soltera, si existen ciertos límites salariales para poder realizar aportaciones a una ROTH IRA. Me gustaría saber para ambos escenarios:

1. El empleador tiene un plan de jubilación 401K
2. La empresa no tiene un plan de jubilación 401K.

Gracias.

Answer 1

Existe un límite de ingresos para las aportaciones a la Roth IRA (o, más concretamente, existe un rango de reducción progresiva basado en los ingresos, a partir del cual el límite de aportación anual disminuye gradualmente de $6000 to $ 0). Puede ver los rangos de eliminación gradual para 2021 aquí .

Vale la pena mencionar que incluso si usted está por encima del límite de ingresos para las contribuciones directas a la Roth IRA, todavía puede hacer una "contribución Roth IRA por la puerta trasera". En este caso, usted contribuye a una IRA tradicional y luego la convierte en una Roth IRA. Ni las aportaciones a la IRA tradicional ni las conversiones a la Roth IRA tienen límites de ingresos. Si no tiene ningún dinero antes de impuestos en una IRA tradicional/SEP/SIMPLE (y no aporta ni reinvierte ningún dinero antes de impuestos en una IRA tradicional/SEP/SIMPLE durante el resto del año), no tendrá que pagar ningún impuesto en el proceso de "contribución a la Roth IRA por la puerta trasera", y el resultado será esencialmente idéntico al de una contribución directa a la Roth IRA.

Answer 2

Según la Agencia Tributaria, el Importe de las aportaciones a la cuenta Roth IRA que puede realizar para 2021

Para un solo:

And your modified AGI is...   Then you can contribute...
< $125,000                      up to the limit
> $125,000 but < $140,000       a reduced amount
> $140,000                      zero

El límite para 2021 es $6,000 ($ 7.000 si tiene 50 años o más). Esa cantidad tiene que cubrir las aportaciones a la IRA tradicional y a la Roth.

La disponibilidad/utilización de un plan 401(k) no cambia las normas de la Roth, pero sí afecta a la deducibilidad de las aportaciones de la IRA tradicional.