¿Es correcta mi comprensión de los diferentes tipos de cuentas individuales?

Question

He estado un poco confundido por la variedad de cuentas IRA disponibles para mí y quiero comprobar que mi comprensión de cada una es correcta, en un sentido general (ignorar complejidades como las reglas de 5 años, etc... y asumir que estoy retirando a una edad que no incurre en penalización):

• IRA Roth: Las aportaciones son con dólares después de impuestos. Todo el dinero que retire después de un tiempo adecuado está completamente libre de impuestos. Aportaciones + intereses/ganancias... todo queda libre de impuestos al retirarlo
• IRA tradicional: Las aportaciones son con dólares antes de impuestos. Cualquier el dinero que retire en su momento estará sujeto al impuesto sobre la renta. Aportaciones + intereses/ganancias... todo ello tributa como renta
• IRA no deducible: Las aportaciones son dólares después de impuestos. En el momento de la retirada sólo se gravan los intereses/ganancias, y no sobre las contribuciones. Esto lo convierte esencialmente en una versión similar pero peor del Roth.

¿Esto está bien?

Answer 1

Tiene razón. Por su valor nominal, una cuenta IRA no deducible puede parece como si fuera lo mismo que una cuenta de corretaje normal, pero la diferencia es que las ganancias y los dividendos dentro de una IRA no deducible no se gravan hasta que se retiran (al igual que una IRA deducible), por lo que cuando usted compra y vende valores, no hay consecuencias fiscales inmediatas (lo que significa que no tiene impuestos sobre las ganancias de capital), y la parte imponible de los retiros se trata como ingresos ordinarios (no ganados).

Sin embargo, dado que los tipos impositivos de las ganancias de capital a largo plazo suelen ser baja que los tipos del impuesto sobre la renta, el beneficio del aplazamiento puede verse compensado por un tipo impositivo más alto al final.