IRA tradicional: ¿merece la pena el reembolso o no?

Question

Desde hace mucho tiempo, Money.SE está al acecho y es hora de hacer mi primera pregunta.

Soy joven y esta es la primera vez que estoy en una posición en la que puedo cómodamente maximizar ($5,500) mi contribución a una IRA para el 2016. Estoy tratando de decidir entre Roth y tradicional. Ya entiendo las diferencias entre ambas, así que esa no es mi pregunta. Esto realmente se reduce a:

Ya sé que voy a abrir un Roth 401k en 2017 y no tengo cuentas IRA. Puedo conseguir un extra $1000 back on my 2016 taxes by simply moving$ 5.500 en una IRA tradicional. ¿Es una buena idea o me estoy cegando por los mil dólares rápidos?

Entiendo el atractivo del crecimiento libre de impuestos, pero dentro de 40 años ¿importará realmente esta decisión?

Answer 1

Usted debe elegir Roth vs. Tradicional en función de su tipo impositivo marginal actual, generalmente. Como tal, y dado que has indicado que tienes un tipo marginal del 25%, yo sugeriría el tradicional.

La mayoría de las personas que se jubilan y que han ahorrado bien pagarán un tipo impositivo medio de entre el 15 y el 20%. El tipo impositivo medio es importante en este caso: el total de ingresos dividido por el total de dólares de impuestos pagados. Eso es lo que pagas por el dinero que retiras.

Por otro lado, el tipo impositivo marginal es lo relevante para cuando lo ahorres, porque eso es lo que te ahorrarás al elegir el tradicional: estás mirando sólo el tipo de los últimos dólares. No importa lo que hayas pagado de media este año, sólo el tipo que pagarías por los dólares que vas a meter en la IRA.

Si su tipo marginal es del 25%, entonces probablemente debería elegir el tradicional - probablemente terminará con más dinero al final del día de esa manera, asumiendo que las tasas de impuestos se mantienen igual, y no termina siendo súper rico (y si lo hace ... felicitaciones, y lo más probable es que no se preocupe por unos pocos miles de dólares de 2017 que se gravan cada año). Si tu tipo marginal es del 15%, entonces elige el Roth, ya que lo más probable es que pagues más del 15% de tipo medio (o al menos probablemente no pagarás mucho menos, y te beneficiarás de la diversidad).

La nota final es que la diversidad tiene algún valor, si estás en la cúspide de una u otra. Puedes ser inteligente en la jubilación y retirar algo de Roth algo de regular, con el fin de equilibrar tu tasa de impuestos en general, sobre todo si tienes años mejores y peores en tus ingresos no-IRA (si tienes algunos ingresos de inversión no-IRA, o sigues trabajando a tiempo parcial o consultoría o lo que sea). No creo que la diversidad tenga un enorme valor, así que no elija Roth incluso cuando usted está en el 28% sólo para obtener un poco de diversidad, pero si usted está en el borde de Roth vs IRA, podría hacer una pequeña diferencia en mi elección.

Pero no olvides que puedes tener la oportunidad de convertirte a Roth más adelante, sobre todo si tienes un año de vacas flacas en el que estés seis meses en el paro o algo así: puedes aprovechar el bajo tipo impositivo de ese año para convertir tu IRA tradicional, con un ahorro del 25%, en una Roth y pagar el 15% por la conversión.

Edición: Quería incluir un enlace a El excelente artículo de JoeTaxpayer sobre el tema uno de los varios que aparecen en su sitio web y que cubren las opciones y técnicas relacionadas con las cuentas IRA Roth frente a las tradicionales.

Answer 2

La forma normal de pensar sobre el tradicional frente al Roth cambia una vez que se habla de alcanzar el máximo de la contribución.

Si está en condiciones de maximizar su IRA, y usted no puede decidir si ir con Roth vs tradicional, a continuación, como regla general me inclinaría por Roth ya que está poniendo efectivamente más dinero. La misma lógica es válida para un plan de pensiones 401K si tienes la opción y puedes maximizarlo de cualquier manera.

Otra ventaja (probablemente menor) de optar por la cuenta IRA Roth es tenerla registrada por si acaso el Regla de los 5 años se aplicaría a usted.

Dicho esto, lo que harías con los 1000 dólares de ahorro también puede ser relevante. Si puede pagar una deuda de alto interés con ellos, pero no podría hacerlo de otra manera, eso podría inclinar la balanza hacia la IRA tradicional. Otra excepción a la regla sería si se encuentra en un tramo impositivo alto hoy, pero tiene buenas razones para creer que no lo estará cuando se jubile.