¿Cómo se determina la deuda con un fideicomiso si el dinero del fideicomiso se prestó para comprar una propiedad?

Question

La pregunta es un poco difícil de entender, así que permítanme que les ponga en antecedentes. Supongamos que la persona A utiliza parte de su propio dinero y el dinero del préstamo de la persona B para comprar una casa (a un tipo de interés inferior al que obtendría del banco). La persona A alquila la casa para obtener ingresos por alquiler mientras va pagando poco a poco la deuda. Mientras tanto, la persona B fallece y se asigna una cantidad de la herencia a un fideicomiso (pero me referiré a él como persona C para simplificar).

Así que la persona C debería recibir una herencia de la persona B (que ya no lo es), y la persona A está en deuda con la persona B. Ahora mis preguntas son las siguientes:

¿Cómo se calcula la cantidad que la persona A debe a la persona C (teniendo en cuenta que los ingresos por alquiler se utilizaron para pagar la deuda)? ¿Cómo debe la persona A pagar a la persona C? ¿Deberían los ingresos del alquiler ir a C directamente como reembolso o debería A pedir otro préstamo para pagar primero la deuda a C?

Answer 1

Usted leyó. El contrato de préstamo. A continuación, utiliza las matemáticas financieras básicas para calcular un plan de amortización del préstamo para el tipo de interés dado y aplica los pagos realizados.

El hecho de que los ingresos por alquiler se utilizaran para pagar el préstamo es un hecho totalmente irrelevante. Es como cualquier otro préstamo a largo plazo concedido por un banco: hay un plan de amortización y se aplican los pagos realizados a él.

¿Cómo hace la persona A para reembolsar a la persona C?

La forma en que se postuló en el acuerdo de préstamo.

¿Los ingresos del alquiler deben ir a C directamente como reembolso o debe A

¿Así que no hay gastos de funcionamiento y reparaciones que deban ser gestionados desde el alquiler? Qué curioso es el alquiler. Soy propietario de algunos y tengo que pagar gastos a diestro y siniestro todo el tiempo. Así que no, se sigue pagando según el acuerdo.

¿o debe A pedir otro préstamo para pagar primero la deuda con C?

Teniendo en cuenta que el préstamo era barato que pondría un en la categoría de idiota? Pagar un préstamo con otro préstamo que tiene un tipo de interés más alto. ¿Por qué debería, a menos que haya un requisito legal para pagar tan rápido como sea posible. Apéguese al acuerdo original.

Answer 2

(Esto es desde la perspectiva del Reino Unido, y con la advertencia habitual de que no soy abogado pero he sido el albacea de un par de testamentos. Es probable que otras jurisdicciones de derecho común sigan principios similares)

CUATRO ACTORES, NO TRES

Hay que distinguir 4 actores, no 3: A - Prestatario B - Prestamista, que ha fallecido C - Fideicomisarios de la herencia, creada a la muerte de B D - Beneficiarios de la herencia

Aunque C y D sean los mismos seres humanos reales, son jurídicamente distintos. C no recibe la herencia, sino que administra el patrimonio. D recibe la herencia.

NINGUNA NUEVA OBLIGACIÓN EN UN

El principio básico es que el fallecimiento de B no puede imponer una nueva obligación a A. Sólo afecta a las obligaciones de A si hubiera términos en el contrato de préstamo que cubrieran el caso de la muerte de B. Si existieran términos expresos para esta eventualidad, también definirían la cantidad a devolver.

Suponiendo que el contrato de préstamo de "A" no contenga tales cláusulas, "A" tiene perfecto derecho a seguir pagando las cuotas del préstamo durante los años que dure el contrato.

Por lo tanto, no es necesario que A haga una valoración de los pagos del préstamo o de los ingresos por alquiler.

Los fideicomisarios C habrán abierto una nueva cuenta bancaria para mantener los bienes de la herencia separados de los suyos propios, y A recibirá los nuevos datos bancarios para realizar los pagos a la herencia.

VALOR DE LIQUIDACIÓN DEL PRÉSTAMO

Puede que haya un precio mutuamente aceptable por el que A y C acepten liquidar el préstamo ahora, pero eso es simplemente una cuestión de negociación.

El bajo interés significa que el valor del préstamo a la finca es inferior a su valor de cabecera. Por ejemplo, si el préstamo es de 100.000 libras al 4% durante 10 años, los pagos mensuales fijos serían de 1.009 libras. Si el tipo de mercado fuera del 8%, la cuota mensual fija de un préstamo de 100.000 libras sería de c. 1.199 libras.

Al 8% durante 10 años, los pagos mensuales de 1.009 libras esterlinas corresponden a un importe de préstamo de 84.183 libras esterlinas, por lo que C podría liquidar razonablemente el préstamo con un pago de unas 84.000 libras esterlinas.

Si el valor para C del dinero en efectivo ahora es mayor que el coste del nuevo préstamo para A, debería haber un rango de valores en el que ambos estén contentos de liquidar el préstamo ahora. Si no es así, no.

VALORACIÓN PARA EL IMPUESTO DE SUCESIONES

C tendrá que valorar el flujo de ingresos futuros del préstamo a efectos del impuesto de sucesiones, y no puede distribuir nada a D hasta que se pague el impuesto (si los ingresos por alquiler son grandes y comprenden una gran proporción de la herencia, puede ser posible pagar a plazos, pero las normas son complicadas)

El método de valoración tiene que ser aceptable para Hacienda -probablemente un valor actual neto conceptualmente similar al anterior- con (sin duda) alguna duda sobre el tipo de descuento. (Si el préstamo se liquida con A a cambio de efectivo, el valor es simplemente el efectivo recibido).

OBTENER ASESORAMIENTO

Para C todo esto es lo suficientemente complejo como para obtener asesoramiento legal y fiscal sobre lo que presumiblemente es una cantidad sustancial de dinero.

Answer 3

De acuerdo con lo que has escrito, A no ha tomado dinero prestado del fideicomiso (C), por lo que A no debe nada a C. La cuestión de si la deuda que A tiene con B puede ser cedida por la herencia de B a C es una cuestión que debe resolver su abogado.