No hay ninguna excepción a las limitaciones de retirada de fondos del 401(k) tradicional para la compra de la primera vivienda; si ha leído eso en algún sitio, ha leído mal. Si toma una distribución de su 401(k) tradicional para comprar una casa, pagará impuestos y una multa del 10%, incluso suponiendo que pueda hacerlo. La excepción de la compra de vivienda por primera vez es para las cuentas IRA, no para los 401(k). Consulte este artículo por ejemplo.
La excepción del IRA se menciona en Tema fiscal 557 y el 401(k), etc., está cubierto en Tema fiscal 558 . Obsérvese que la excepción del comprador de primera vivienda se menciona en el 557, y no en el 558.
Es posible que pueda tomar una préstamo de tu 401(k), pero habría que devolverlo (al 401(k)); eso no es algo que sólo ocurra en la compra de una vivienda, pero es arriesgado, sobre todo porque tienes que devolver todo el saldo inmediatamente si dejas el trabajo, o te enfrentas a las penalizaciones antes mencionadas.
En definitiva, el préstamo 401(k) no es una gran opción para los compradores de vivienda, ya que implica un riesgo (tanto que tengas problemas para devolverlo como que dejes tu trabajo).
Dicho esto, si no recibe la totalidad de la aportación del empleador, esta opción es razonable, ya que acaba ganando (incluso si realiza una distribución por dificultades económicas, sigue ganando, ya que el 10% es menos del 50%). Si lo hace, compruebe los documentos de su plan 401(k) para verificar si es posible el préstamo o la distribución, y cuáles serían las condiciones.
Alternativamente, si tiene la posibilidad de contribuir a un plan Roth 401(k), puede ser mejor, ya que puede retirar las contribuciones libres de impuestos y multas, suponiendo que su plan lo permita (el IRS lo hace, en cualquier caso). Consulte con su plan para obtener más detalles y ver si está disponible. La aportación del empleador siempre sería no Roth, por lo que no estaría exenta de penalizaciones, pero sus propias aportaciones sí lo estarían.
