Evitar las plusvalías a largo plazo

Question

Llevo un tiempo invirtiendo, y tengo algunas inversiones a largo plazo que van a generar plusvalías. Esto me hizo pensar en cómo evitar que me cobren impuestos y se me ocurrió una solución que no estoy seguro de que funcione. Las ganancias de capital en los EE.UU. se basan en el tramo impositivo de tus ingresos ordinarios. Si estás en el tramo impositivo del 10%-15%, pagarás efectivamente un 0% en ganancias de capital.

Consulte aquí los tipos de ganancia de capital: http://www.moneychimp.com/features/capgain.htm

Suponiendo que puedas permitirte no tener ningún ingreso ordinario durante un año, digamos que tienes una parte decente en ahorros. Su categoría fiscal sería la más baja, lo que haría que su tasa de ganancias de capital para ese año fuera del 0%.

Sabiendo esto, si vendieras tus activos durante un año en el que tuvieras ingresos ordinarios en el tramo más bajo, podrías evitar todas las ganancias de capital.

¿Me he perdido algo? ¿O se trata de una solución real?

Answer 1

Sí, podría evitar el impuesto sobre las plusvalías por completo, sin embargo, las plusvalías se utilizan para determinar su tramo impositivo aunque no estén gravadas a ese tipo.

Esto sólo funcionaría en situaciones en las que el total de las ganancias de capital y los ingresos ordinarios te mantuvieran en el tramo del 0% de ganancias de capital a largo plazo. No se puede realizar un millón de dólares en ganancias de capital y no tener ninguna carga fiscal debido a la falta de ingresos ordinarios. Puede ahorrar potencialmente algo de dinero si realiza las ganancias de capital de forma estratégica.

Renunciar a los ingresos para intentar ahorrar en impuestos rara vez tiene sentido.

Answer 2

Es correcto.

Asegúrese de su coste de oportunidad personal y no de que está dejando que la cola de los impuestos mueva al perro sólo para conseguir "libre de impuestos". Su ventaja es $3,700 (single) or $ 7.000 (casados) en impuestos ahorrados hasta salir de la zona del 0%. ¿Merece la pena no recibir ingresos?

Incluso si tus ahorros son tales que no necesitas trabajar para obtener ingresos durante un año fiscal, ¿cómo afectaría esto al resto de tu carrera y a las perspectivas de ingresos totales a lo largo de tu vida? Ahora, tal vez:

• es el momento adecuado para ti para realizar estudios de posgrado, formación o voluntariado
• está cerca de jubilarse anticipadamente, en cuyo caso, tiene todo tipo de juegos de gestión de activos para utilizar su escenario como herramienta en los primeros años para preparar sus activos:
  • una decisión en la franja de edad de 62-67 años sobre el pago anticipado o diferido de la seguridad social,
  • sus expectativas para las distribuciones mínimas requeridas del 401k y del IRA tradicional a la edad de 70,5 años (si tiene estas cuentas, después de los 70,5 años usted debe recibir ingresos ordinarios de ellos; dependiendo del valor, puede estar fuera de la zona del 0%)
  • lo que pretende donar a la beneficencia como acciones (es decir, no incurre personalmente en las ganancias de capital en absoluto),
  • lo que pretende dejar en su patrimonio para que sus herederos disfruten del aumento de base
• alguna vez has querido coger un montón de capital y quemarlo en una partida de ruleta de startups (en un modelo de negocio que no prevé beneficios en el primer año, por supuesto), hazlo.

Por lo demás, espero que tengas contactos sólidos en tu red de contactos que no se asusten por una brecha en el currículum y estén encantados de tener un puesto abierto para ti en 2019 (y no te den el tratamiento de "madre que vuelve a la fuerza laboral" en las negociaciones salariales).