¿Hay alguna ventaja en contribuir al 401(k) después de impuestos en lugar del Roth 401(k) a través de la deducción de la nómina?

Question

En algunos planes 401(k), uno tiene la opción de configurar sus deducciones de la nómina para que vayan al 401(k) antes de impuestos, al 401(k) después de impuestos y al Roth 401(k):

¿Hay alguna ventaja en contribuir al 401(k) después de impuestos en lugar del Roth 401(k) a través de la deducción de la nómina?

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Notas:

• Pregunta relacionada: ¿Cuáles son los pros y los contras de convertir un 401(k) después de impuestos en un 401(k) Roth? . En esta nueva pregunta, me centro en el aspecto de las aportaciones. Por ejemplo, la contribución a una cuenta IRA Roth no está permitida para las personas con altos ingresos y uno tiene que contribuir primero a la cuenta IRA tradicional, entonces convertir en una IRA Roth.
• Vanguard (sitio web donde se tomó la captura de pantalla anterior) debería haber escrito claramente 401(k) después de impuestos en lugar de simplemente "después de impuestos".

Answer 1

El aviso que aparece encima de las opciones de su imagen lo dice realmente: la opción después de impuestos sirve para cuando alcance los límites anuales con su cuenta 401(k). Las aportaciones al 401(k) están limitadas a 19.500 dólares al año. Este límite es para las contribuciones combinadas tanto al Roth como al 401(k) tradicional.

Si está aportando la totalidad de los 19.500 dólares a su cuenta 401(k), y quiere ahorrar aún más para la jubilación, esto le da la opción de poner automáticamente más de su sueldo en el plan de jubilación de su empresa. No obtendrá ninguna ventaja fiscal por hacerlo; pagará impuestos por el dinero que ponga por adelantado (lo mismo que si lo hubiera puesto en su banco en su lugar), y también pagará el impuesto sobre las ganancias de capital por cualquier crecimiento cuando lo retire.

Podrías coger ese mismo dinero y utilizarlo para comprar fondos de inversión por tu cuenta con el mismo efecto. Hacerlo de esta manera es una compensación entre la comodidad de hacerlo automáticamente con cada cheque de pago, pero tener menos opciones o limitadas de qué fondos de inversión se pueden comprar y qué corredor se puede utilizar.

Answer 2

Para entender la opción después de impuestos hay que remontarse al menos a los años 80. En aquella época no existían las cuentas IRA Roth y mucho menos los 401(k) Roth.

Cuando un recién graduado universitario abría su primera cuenta de jubilación en su empresa, tenía dos opciones básicas: ahorrar dinero antes de impuestos, pero no poder tocarlo sin graves penalizaciones hasta los 59,5 años; o ahorrar dinero después de impuestos, pero saber que puede sacar su dinero sin las graves penalizaciones. Esta decisión tuvo que tomarse poco después de la caída de la bolsa de 1987. La cuenta después de impuestos se consideraba una forma de facilitar el acceso a un programa 401(k). Con el tiempo, dejé de contribuir a la cuenta después de impuestos e hice todas mis contribuciones antes de impuestos.

Mi segundo encuentro con las contribuciones después de los impuestos fue cuando estaba ahorrando suficiente dinero para alcanzar el máximo anual en los últimos años 90. Descubrí que se podía superar el importe máximo si también se aportaba algo de dinero después de los impuestos. Lo hice porque la única forma de especificar la cantidad de tu contribución era el porcentaje entero. Era imposible acertar exactamente la cifra en la última nómina del año. Pero si permitía que la empresa pusiera el exceso de dinero en una subcuenta después de los impuestos, podía elegir el porcentaje que quisiera, sin tener que preocuparse de lo que ocurriera si recibía una bonificación u horas extras durante el año.

Ahora bien, estas cuentas no son tan buenas como una cuenta Roth, porque el crecimiento acabará tributando como renta ordinaria. La mayoría de la gente ni siquiera sabe que existen. Incluso es posible que algunos programas 401(k) no las permitan. Si hubiera tenido una fuente de buen asesoramiento financiero en los años 80, probablemente habría evitado las aportaciones después de impuestos. Si la situación fuera la misma a finales de los 90, probablemente habría seguido poniendo el exceso en la cuenta después de impuestos.

En tu pregunta sobre la interfaz de Vanguard, no veo ningún problema. Sabía exactamente cuál era la situación. Estás en el área de jubilación y todo el dinero es dinero de jubilación. Pero si alguien no se da cuenta de que hay tres tipos de dinero puede confundirse.

Answer 3

tl;dr: La única razón posible para preferir después de impuestos se responde con OP en otra pregunta de hace años.

Para responder a la pregunta del título:

¿Hay alguna ventaja en contribuir al 401(k) después de impuestos en lugar del Roth 401(k) a través de la deducción de la nómina?

No*. De hecho es lo contrario. Es el mismo concepto que las aportaciones después de impuestos a una IRA tradicional. No hay absolutamente ninguna buena razón* para hacer después de impuestos aportaciones a una cuenta IRA tradicional o 401(k) en cambio de sus homólogas Roth, si es que todavía puede contribuir a una Roth. En el caso de una IRA, los límites de ingresos impiden que algunas personas puedan contribuir directamente a una IRA Roth, por lo que pueden optar por hacer aportaciones después de impuestos a una IRA tradicional. En el caso de una Roth 401(k) no hay límites de ingresos, por lo que podría siempre * quiere llegar al máximo de la contribución Roth 401(k) primero en lugar de las contribuciones después de impuestos, y luego hacer contribuciones adicionales después de impuestos si lo desea.

La razón de tener dinero en un Roth 401(k) es probablemente siempre * mejor que tenerlo en un 401(k) Tradicional como aportaciones después de impuestos, es porque dentro del Tradicional todo el crecimiento está sujeto a impuestos, frente a no estarlo en un Roth. Esto es cierto tanto para una IRA como para un 401(k).

Hay que tener en cuenta que siempre que se tengan aportaciones después de impuestos en una IRA tradicional o en un 401(k), el objetivo debe ser trasladar ese dinero a su homólogo Roth lo antes posible. En cuanto lo haga, el crecimiento dejará de estar sujeto a impuestos. Con una IRA tradicional, siempre se tiene el control total y se puede trasladar en cualquier momento (quizás después de 1 día para la compensación). Con un 401(k) normalmente no puedes moverlo hasta después de dejar la empresa, sin embargo, algunas empresas permiten conversiones dentro del plan de un 401(k) tradicional después de impuestos a un Roth, y si tienes esa opción yo consideraría aprovecharla tan pronto como sea posible después de las contribuciones. Aunque primero confirmaría la frecuencia con la que se permite la conversión; si es limitada, puede que quieras esperar hasta que tengas más para convertir antes de apretar el gatillo.

El hecho de que puedas convertir las contribuciones después de impuestos (y su crecimiento) a un Roth en algún momento en el futuro es una de las grandes ventajas sobre la inversión por tu cuenta fuera del 401(k). Incluso si nunca lo convirtiera a un Roth, una segunda ventaja, de menor importancia, es que no tendrá que hacer frente a los hechos imponibles de esos fondos hasta que se jubile.

*La única razón posible que conozco cuando se puede preferir después de impuestos, es una arruga encontrada (por OP) en otra pregunta . Si estaba contribuyendo en exceso por encima de sus posibilidades y pensaba que podría haber una posibilidad en un futuro próximo de tener que retirar ese dinero, parece que retirar las contribuciones después de impuestos puede hacerse sin la penalización del 10%, incluso si es menor de 59,5 años. En cierto sentido, podría utilizar las aportaciones después de impuestos a un 401(k) tradicional como fondo de emergencia.