Su fórmula anterior es correcta en cuanto al rendimiento máximo de la inversión para los RRSP.
La contribución "óptima" al RRSP depende realmente de su futuro financiero previsto y de sus objetivos de ahorro.
Las aportaciones al RRSP son créditos fiscales reembolsables, lo que significa que se devuelve la totalidad del impuesto sobre la renta pagado por esa cantidad de dólares. Esto se debe a que los RRSP se gravan cuando se retira el dinero, no cuando se aporta, es decir, que se retrasa el impuesto sobre la renta hasta el momento en que se está jubilado y se tienen unos ingresos anuales bajos, normalmente uno o dos tramos marginales de impuestos por debajo de los ingresos actuales.
El tramo actual del impuesto sobre la renta de tu padre es del 29,65% (9,15% provincial, 20,5% federal) Sin embargo, parece que ya tiene $5000 in tax credits from your post. This would bring his tax bracket down to 24.15% (9.15% Provincial, 15% Federal). He would get the largest return by contributing the maximum amount remaining in this 24.15% tax bracket, which you correctly calculated as $ 1094. Si aporta más que eso, sólo obtendrá un rendimiento fiscal del 20,05% sobre esas aportaciones adicionales.
Sin embargo, esto no significa que esta sea la cantidad correcta a aportar. Tu padre tiene un límite de aportación al RRSP de 9.000 $ (18% de los ingresos anuales) menos las aportaciones a la pensión del lugar de trabajo. Cualquier límite de contribución que supere lo que ha aportado se traslada a años futuros, por lo que puede tener mucho espacio en su RRSP dependiendo de sus contribuciones anteriores. Esto le deja mucho espacio extra para invertir, lo que parece que puede hacer si maximiza su TFSA.
Si espera que sus ingresos aumenten más rápido que la inflación, entonces es una buena idea contribuir con el $1094 for now to get the maximum percentage return, then increase his contributions with his income to continue to get that 24.15% return, while using up the contribution limit carried over from previous years. However if he isn't expecting any increase in income, then this $ La contribución del 1094 no le dejará mucho dinero al llegar a la jubilación (que es todo el objetivo del RRSP). En teoría, estas inversiones RRSP aumentan su valor más rápidamente que otras inversiones comparables, como una TFSA, ya que se obtiene ese margen de contribución adicional de los reembolsos de impuestos, en lugar de realizar inversiones con ingresos que ya han sido gravados.
Para saber realmente cuál es su contribución "óptima", tiene que calcular qué cantidad necesita para la jubilación además de cualquier pensión del lugar de trabajo, plan de pensiones de Canadá, prestaciones de vejez, otras inversiones, etc. A continuación, debe contribuir lo suficiente como para poder realizar ese retiro anual adicional cuando llegue la jubilación.
TLDR: Aporte los 1096 dólares en base a sus cálculos actuales si espera que sus ingresos aumenten significativamente en el futuro, de lo contrario aporte la cantidad que le deje suficiente dinero para jubilarse.
