A menudo he oído hablar de estos dos tipos de planes de pensiones que ofrecen las empresas:
- Contribución definida (DC)
- Prestación definida (DB)
¿Qué son y en qué se diferencian? ¿Es uno mejor que el otro?
Respuestas
¿Demasiados anuncios?
Prestación definida: la prestación que recibe cuando se jubila está definida, por ejemplo, 500 dólares al mes si se jubila a los 65 años. Los administradores del plan se encargan de gestionar el fondo de pensiones y de garantizar que haya suficiente dinero para cubrir las prestaciones en función de la esperanza de vida del jubilado.
Contribución definida: la cantidad que usted aporta al plan está definida. La prestación que recibe en el momento de la jubilación depende de la evolución de las inversiones a lo largo de los años.
Wilhelm
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Planes de prestación definida:
Los planes de prestación definida están desapareciendo por su elevado coste para las empresas que los ofrecen. Cuando un empleado se jubila, la empresa debe pagar su pensión durante el resto de su vida, incluso más tiempo si la pensión incluye una opción de supervivencia. Así, la carga financiera de la empresa crece a medida que se jubilan más empleados.
Por ley, deben constituir un fondo con recursos suficientes para pagar todas las pensiones presentes y futuras. Los bajos tipos de interés, como los que tenemos ahora, suponen una mayor carga para la cantidad que debe haber en estos fondos.
Por estas razones, la mayoría de las empresas, incluidas las grandes como IBM y Lockheed Martin, han suspendido sus planes de pensiones y sólo ofrecen planes de aportaciones definidas.
Planes de aportaciones definidas:
En ellas, la empresa sólo debe cotizar mientras el trabajador esté trabajando. Una vez que el empleado se jubila, la responsabilidad de la empresa termina. Por lo general, estos planes emplean un plan de ahorro del tipo 401K en el que el empleado contribuye y la empresa iguala una parte o la totalidad de esa contribución.
Comparación:
Aunque un plan de pensiones totalmente pagado por la empresa es lo mejor, ahora casi no existe. El plan de aportaciones definidas, si incluye la aportación de la empresa, puede ser una alternativa viable si las inversiones se eligen con acierto y rinden como se espera. Por supuesto, esto no está garantizado, pero es probablemente la mejor opción que tiene la mayoría de los trabajadores en este momento.
sanmiguel
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Christian
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Como otros han explicado, la contribución definida es cuando usted (o su empleador) contribuye con una cantidad específica y usted recoge todo el rendimiento de la inversión. La prestación definida es cuando su empleador se compromete a pagarle una cantidad determinada (prestación) y es responsable de realizar las inversiones necesarias para conseguirla.
¿Es uno mejor que el otro?
Podemos argumentar esto de cualquier manera.
La prestación definida parece ser más predecible y segura. El problema es, por supuesto, que depende totalmente de que el empleador haya ahorrado suficiente dinero para pagar esa cantidad. Si el empleador no cumple con esa responsabilidad, el único recurso es la garantía del gobierno. Y, por supuesto, el gobierno tiene limitaciones en cuanto a lo que puede garantizar. Por ejemplo, de Wikipedia :
La prestación de pensión máxima garantizada por la PBGC se establece por ley y se ajusta anualmente. En el caso de los planes que finalizan en 2016, los trabajadores que se jubilan a los 65 años pueden recibir hasta $5,011.36 per month (or $ 60.136 al año) en el marco del programa de seguros de la PBGC para planes de un solo empleador.
Los pagos de prestaciones que comienzan a edades distintas de los 65 años se ajustan actuarialmente, lo que significa que la prestación máxima garantizada es menor para quienes se jubilan anticipadamente o cuando hay una prestación para un superviviente, y mayor para quienes se jubilan después de los 65 años. Además, la PBGC no garantizará totalmente las mejoras de las prestaciones que se hayan adoptado en el periodo de cinco años anterior a la finalización de un plan o las prestaciones que no sean pagaderas a lo largo de la vida de un jubilado.
También se aplican otras limitaciones a las prestaciones complementarias que superan las prestaciones normales de jubilación, a los aumentos de las prestaciones en los últimos cinco años antes de la extinción del plan y a las prestaciones obtenidas después de la quiebra del promotor del plan.
En cambio, las personas tienden a controlar sus propias cuentas de contribución definida. Por lo tanto, controlan la cantidad que se invierte y dónde. Las cuentas de contribución definida siempre se financian al 100%.
Los planes de pensiones de prestación definida suelen estar infrafinanciados. Esperan que el empresario dé un paso adelante y los subvencione cuando se queden cortos. Esto permite que las prestaciones definidas sean más baratas durante el periodo de empleo y más generosas en la jubilación. Pero también significa que los empresarios tienen que subvencionar los planes más tarde, cuando ya no obtienen ningún beneficio de la relación con el empleado.
Si quiere que otra persona le haga promesas y no le preocupa que no las cumpla, probablemente prefiera la prestación definida.
Si quiere tener un control personal sobre el dinero, probablemente prefiera la contribución definida.
Mi opinión personal es que los planes de prestación definida son una maldición. Fomentan el comportamiento arriesgado y las falsas promesas. Los planes de aportación definida son más honestos en cuanto a lo que proporcionan y ajustan mejor la producción del empleo a su compensación. Otros consideran que los planes de prestación definida son el patrón oro de las pensiones.
