La IRA autodirigida posee una propiedad de renta que genera flujo de caja. ¿Podemos retirarla en función de la edad de la esposa?

Question

Tengo una cuenta IRA autodirigida que ha invertido en bienes de renta. Genera unos cuantos miles al mes de flujo de caja positivo que actualmente se está reinvirtiendo en otros fondos que tiene la IRA.

Actualmente, nosotros (mi esposa y yo) no estamos tomando ningún retiro de ella. Pero, aunque yo tengo 53 años, mi mujer cumplirá pronto los 59,5 y me pregunto si podemos empezar a retirar dinero sin penalización.

Algunos antecedentes: El dinero procedía originalmente de un 401k (sólo a mi nombre) que se generó en su totalidad mientras estábamos casados (¿bienes gananciales?). Después de dejar esa empresa, lo pasé a una cuenta IRA autodirigida y se compró la propiedad.

Todo está a mi nombre, pero ¿tenemos derecho a retirarlo por su edad?

Answer 1

¿podemos entonces empezar a retirar dinero sin penalización?

No hay "nosotros" en el IRA. Hay un "yo". Eso significa "Individual". Así que de su esposa La edad no influye en absoluto en su capacidad para realizar distribuciones cualificadas de su IRA.

La razón por la que los tribunales ordenan distribuciones de las cuentas IRA se debe a las leyes de bienes gananciales de varios Estados o a otras consideraciones que hacen que los cónyuges tengan derecho a las cantidades de las cuentas IRA. Sin embargo, se trata de derecho de familia, no de derecho fiscal. A efectos fiscales, una distribución ordenada por el tribunal no da lugar a penalizaciones (pero es imponible), pero cualquier otra distribución tiene que seguir los criterios habituales de calificación.