¿Cómo puedo recaracterizar la contribución de la IRA tradicional a la Roth que fue convertida a la Roth?

Question

¿Qué formularios debo rellenar para que mi agente de bolsa recargue mi aportación a la IRA tradicional de 2010 que estaba en mi IRA tradicional y que convertí completamente a una IRA Roth en 2010 justo después de la aportación anterior para que en su lugar la aportación de 2010 sea directamente a la IRA Roth pero dejando el saldo de fondos en la IRA tradicional todavía convertida a Roth?

Esto es necesario porque la conversión Roth se tomará como ingreso en 2011 y 2012 bajo la elección de las reglas especiales para las conversiones de 2010, pero quiero tomar la porción de la contribución de 2010 y no obtener el beneficio de IRA deducible en 2010 y en su lugar tener esa parte ir directamente a Roth como una contribución Roth 2010, para poner parte de la carga fiscal en 2010.

¿Tengo que recalificar sólo la aportación o tengo que recalificar también la parte del Roth convertido que es asignable a la aportación que estoy recalificando?

Entiendo que es una pregunta muy técnica y difícil, pero espero que haya algún experto aquí que sepa la respuesta.

Answer 1

William - Tienes que ir a una sucursal local ahora mismo. Conozco pocos corredores que garanticen una transacción de este tipo en el mismo día.

He intentado leer tu pregunta varias veces y estoy atascado. Creo que entiendo bastante bien las IRAs tradicionales, las Roth IRAs, y las reglas de conversión. Me suena a que quieres tener ingresos en 2010 para una operación, y a lo largo de los años fiscales 11-12 para otra. Una recaracterización no debería ser parte de esto. Recaracterizar te lleva de vuelta a una IRA tradicional desde una conversión Roth.

Pero si hay algo que realmente necesitas que se haga, hoy es el último día, y probablemente sea mejor el diálogo directo con el agente.

Si editas tu pregunta para mayor claridad, editaré mi respuesta.

Editar - Tomar los ingresos en 2010 fue una elección, tomar en 10 o dividir en 11 y 12. La única manera de tomar más de los tres años habría sido convertir o depositar en diferentes cuentas. Recaracterización no se aplica en este escenario.

Para futuros lectores - parte de esta discusión rodea una oportunidad única para convertir de un tipo de IRA a otro y diferir ese ingreso durante los próximos dos años fiscales. Es un tema importante, pero que no se aplicará después de esta tarde. Hoy es el último día para las declaraciones de 2010, incluso con una prórroga de 6 meses.

Answer 2

Sólo se necesita un formulario (según Wells Fargo). Es el Formulario de Recaracterización de IRA de WellsTrade. El punto B se rellena para una recaracterización parcial en la que la cuenta de origen es la IRA tradicional y la cuenta de destino es la Roth IRA. En la descripción de la contribución que se va a recaracterizar, se marca la casilla de "Contribución anual a la IRA (tradicional o Roth)" y se indica la cantidad de la contribución de 2010 a la IRA tradicional junto con la fecha de esa contribución y que se hizo para el año fiscal 2010.

A continuación, Wells Fargo transfirió de nuevo de la Roth a la IRA tradicional el importe de la aportación de 2010, contabilizando cualquier ganancia o pérdida, y luego volvió a caracterizar este importe como una aportación Roth, y lo puso de nuevo en la IRA Roth.

El efecto neto es que todo el dinero sigue en la IRA Roth, pero, la contribución de 2010 es como si se hizo directamente a la IRA Roth, y esto no se considera haber sido parte de la cantidad de conversión que se gravará en 2011 y 2012 por la elección.